2015年银行专业《公司信贷》精选试题演练(1)

商务英语阅读攻略

 一、单项选择题

1.票据贴现的期限最长不得超过( )个月。[2009年6月真题]

A. 3 B. 6 C. 12 D.24

2.某银行最近推出一种新的贷款品种,该品种的利率每年根据通货膨胀率调整一次,则该贷款属于( )品种。[2009年6月真题]

A.固定利率 B.行业公定利率 C.市场利率 D.浮动利率

3.某银行于2002年向王先生办理了一笔房贷,合同约定总利息金额为15万元。到2009年时,王先生总计偿还利息4万元,此时王先生请求提前还贷,则银行( )。[2009年6月真题]

A.应按照实际的借款期限收取利息

B.有权要求王先生支付赔偿金

C.有权要求王先生偿还剩余11万元利息

D.有权拒绝王先生请求

15万元,王先生要求提前还款时,银行有权按原合同要求王先生继续支付合同利息,总计11万元。

4.下列措施不能提高商业银行经营流动性和安全性的是( )。[2009年6月真题]

A.存贷款期限结构匹配 B.提高存货周转速度

C.提高二级市场股票的换手频率 D.提高应收账款的周转速度

5.企业发行股票、债券属于( ),向银行借款属于( )。( )

A.间接融资;直接融资 B.直接投资;间接投资

C.直接融资;间接融资 D.间接投资;直接投资

6.短期贷款的展期期限累计不得超过( ),长期贷款的展期期限累计不得超过( )。 ( )

A.原贷款期限的一半:原贷款期限一半

B.原贷款期限;3年

C.原贷款期限;原贷款期限一半

D.原贷款期限一半;3年

3年。

7.目前我国商业银行资金的主要来源为( ),利润的主要来源为( )。

A.存款;贷款 B.存款;中间业务

C.贷款;存款 D.贷款;中间业务

8.( )是国家实现宏观调控的一种工具。

A.法定利率 B.行业公定利率 C.市场利率 D.固定利率

9.我国中长期贷款属于()品种,采用的基准利率为()。

A.固定利率;市场利率 B.浮动利率;法定利率

C.固定利率;法定利率 D.浮动利率;市场利率

1年以上,利率实行一年一定,因而属于浮动利率;贷款根据合同确定的期限,按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息。

10.按本金的万分之几表示的利率形式为( )。

A.年利率 B.半年利率 C.月利率 D. 日利率

11.某人贷款10000元,日利率万分之二,如银行按单利计息,每年应还利息( )元。

A.720 B.730 C. 124 D.24

2×10000×360=720(元)。

12.某人向银行申请一笔贷款,约定每月等额偿还贷款的本金和利息,20年还清,则此种清偿计划属于()中的()。

A.定额还款;约定还款 B.等额还款;等额本金还款

C.等额还款;等额本息还款 D.分次还款;不定额还款

13.我国现有的外汇贷款币种不包括( )。

A. 日元 B.澳元 C.英镑 D.欧元

14.贾某为B公司向银行申请的一笔保证贷款的连带保证人,贷款金额507Y元,则贷款到期时,如B公司仍未偿还贷款,银行( )。

A.只能先要求B公司偿还,然后才能要求贾某偿还

B.只能要求贾某先偿还,然后才能要求B公司偿还

C.可要求B公司或贾某中任何一者偿还,但只能要求贾某偿还部分金额

D.可要求B公司或贾某中任何一个偿还全部金额

15.借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为( )。

A.抵押贷款 B.质押贷款 C.信用贷款 D.留置贷款

16.票据贴现贷款是商业银行通过( )未到期的商业票据,为票据持有人贷款的行为。

A.购买 B.出售 C.借人 D.贷出

17.我国中央银行公布的贷款基准利率是我国中央银行公布的贷款基准利率是( )。

A.市场利率 B.浮动利率

C.行业公定利率 D.法定利率

18.根据真实票据理论,带有自动清偿性质的贷款是()。

A.消费贷款

B.不动产贷款

C.长期设备贷款

D.以商业行为为基础的短期贷款

19.信贷资金运动可归纳为二重支付、二重归流,其中第一重支付是(),第二重支付是()。

A.银行支付信贷资金给使用者,使用者支付本金和利息给银行

B.银行支付信贷资金给使用者,使用者购买原料和支付生产费用

C.经过社会再生产过程回到使用者手中,使用者支付本金和利息给银行

D.使用者购买原料和支付生产费用,经过社会再生产过程回到使用者手中

20.银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金的()而展开的。

A.效益性

B.安全性

C.流动性

D.周转速度

二、多选题

1.下列银行收费服务中,采用政府指导价的有( )。[2009年6月真题]

A.担保 B.承诺 C.承兑 D.汇兑 E.委托收款

2.贷款利率可分为浮动利率和固定利率,下列关于二者的说法错误的有( )。[2009年6月真题]

A.固定利率借贷双方所承担的利率变动风险较小

B.固定利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况

C.浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化

D.浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率

E.在贷款合同期内,无论市场利率如何变动,固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息

3.下列有关商行经营的效益性、安全性和流动性的说法,正确的有( )。

A.安全性与流动性成正比

B.效益性与安全性、流动性相矛盾

C.贷款期限越短,安全性和流动性越好,但效益性越差

D.贷款期限越长,安全性和效益性越好,但流动性较差

E.经营中三者要整体综合衡量

4.信贷资金的运动特征包括( )。

A.以盈利为前提,有条件的让渡

B.与社会物质产品的生产流通相结合

C.只有产生良好的社会效益和经济效益才能良性循环

D.以银行为轴心

E.二重支付、二重归流

5.以下贷款方式中,银行不用承担贷款风险的是( )。

A.自营贷款 B.委托贷款 C.特定贷款

D.银团贷款 E.辛迪加贷款

6.按贷款用途划分,公司信贷的种类包括( )。

A.透支 B.担保贷款 C.特定贷款 D.固定资产贷款

E..流动资金贷款

7.根据《人民币利率管理规定》,下列关于利率的说法,正确的有( )。

A.中长期贷款利率实行一年一定

B.贷款展期,按合同规定的利率计息

C.短期贷款合同期内,遇利率调整不分段计息

D.逾期贷款从逾期之日起,按罚息利率计收罚息,直到清偿本息为止

E.借款人在借款合同到期日之前归还借款时,银行不得再按原贷款合同向借款人收取利息

8.担保是审查贷款项目最主要的因素之一,我国《担保法》规定的担保方式包括( )。

A.保证 B.抵押 C.质押 D.定金

E. 留置

9.下列商业银行的做法中,体现了公司信贷相关原则的有( )。[2009年6月真题]

A.银行对贷款严格审理和管理

B.银行为了盈利,而争取优厚的利息收入

C.商业银行为了提高效率,而简化办理贷款的程序

D.商业银行依法经营,独立核算,照章纳税,追求利润

E.商业银行对选择贷款对象公平对待,尽量满足所有企业的贷款需要

10.按贷款主体的经营特性划分,企业贷款包括( )。

A.生产企业贷款 B.外贸企业贷款 C.加工企业贷款 D.流通企业贷款

E.房地产企业贷款

11.根据《贷款通则》有关期限的规定,下列说法正确的有( )。

A.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半

B.长期贷款展期期限累计不得超过5年

C.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月

D.不能按期归还贷款的,是否展期由借款人决定

E.短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限

3年;D项不能按期归还贷款的,借款人应当在贷款到期日之前,向银行申请贷款展期,是否展期由银行决定。

12.根据《贷款通则》,下列关于贷款期限表述正确的是( )。

A.自营贷款的期限一般不能超过10年

B.票据贴现的期限最长不得超过6个月

C.中长期贷款展期的期限累积不得超过原贷款期限的一半

D.长期贷款期限累积不得超过5年

E.短期贷款展期期限累积不得超过原来的贷款期限

10年,超过10年应当报监管部门备案。③票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月,贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。④不能按期归还贷款 的,借款人应当在贷款到期日之前,向银行申请贷款展期,是否展期由银行决定。⑤短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限;中期贷款展期期限累计不得超过原 贷款期限的一半;长期贷款展期期限累计不得超过3年。

13.下列关于固定利率和浮动利率正确的是( )。

A.固定利率和浮动利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化

B.浮动利率是指借贷期限内利率随着市场利率或其他因素的变化而相应调整的利率

C.浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况

D.浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较大

E.在贷款合同期内,无论市场利率如何变化,固定利率的借贷人都按照固定的利率支付利息

14.我国人民币贷款利率按贷款期限可分为()。

A.票据贴现利率

B.短期贷款利率

C.展期贷款利率

D.久期贷款利率

E.中长期贷款利率

15.下列关于公司信贷基本要素的说法,正确的有()。

A.信贷金额是指银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额

B.贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格

C.费率是指银行提供信贷服务的全部价格

D.信贷产品是指特定产品要素组合下的信贷服务方式

E.公司信贷业务的交易对象包括银行和银行的交易对手

16.下列属于真实票据理论的缺陷的有()。

A.使得缺乏物质保证的贷款大量发放,为信用膨胀创造了条件

B.由于收入预测与经济周期有密切联系,资产的膨胀和收缩会影响资产质量,因此会增加银行的信贷风险

C.局限于短期贷款不利于经济的发展

D.贷款平均期限的延长会增加银行系统的流动性风险

E.自偿性贷款随经济周期决定信用量,从而会加大经济波动

17.下列关于资产转换理论的说法,正确的有()。

A.在该理论的影响下,商业银行的资产范围显著扩大

B.该理论认为,银行能否保持流动性,关键在于银行资产能否转让变现

C.该理论认为,稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上

D.该理论认为,把可用资金的部分投放于二级市场的贷款与证券,可以满足银行的流动性需要

E.依照该理论进行信贷管理的银行在经济局势和市场状况出现较大波动时,可以有效避免资产抛售带来的巨额损失

18.预期收入理论的观点包括()。

A.贷款能否到期归还,是以未来收入为基础的

B.稳定的贷款应该建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上

C.中央银行可以作为资金流动性的最后来源

D.当流动性的需要增大时,可以在金融市场上出售贷款资产

E.长期投资的资金应来自长期资源

19.商业银行在坚持“区别对待,择优扶植”的原则时,要做到()。

A.贷款的发放和使用应当符合相关的法律法规

B.贷款的投向应当突出重点

C.根据企业的经营管理和经济效益选择贷款对象

D.严格区分企业的优劣

E.按程序办理贷款

20.信贷资金的运动特征有()。

A.以偿还为前提的支出,有条件的让渡

B.与社会物质产品的生产和流通相结合

C.是一收一支的一次性资金运动

D.信贷资金运动以银行为轴心

E.产生经济效益才能良性循环

三、判断题

1.信贷资金的运动是一种二收二支的资金运动。( ) [2009年6月真题]

2.我国外汇贷款利率由各金融机构自行确定。( )[2009年6月真题]

3.在狭义定义下,信贷期限分为提款期、宽限期和还款期。( )

4.我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括短期贷款利率与中长期贷款利率。( )

5.费率是指银行提供信贷服务的价格。( )

6.我国人民币贷款利率按贷款期限划分包括短期贷款利率与中长期贷款利率。( )

7.对生产企业的贷款主要是流动资金贷款。( )

8.短期流动资金贷款均为固定利率贷款。( )

9.一般商行信贷资金周转速度越快,流动性越强,安全性越强,效益性越强。( )

10.一般信用贷款的期限较短。( )

11.我国商业银行在办理收付类业务时不得向委托方以外的其他单位或个人收费。( )

12.抵押贷款是指以借款人或第三人的动产或权利作为抵押发放的贷款。( )

13.信贷资金的周转速度与资金安全性成反向关系,与效益性成正向关系。( )

14.我国商业银行通常以中央银行公布的利率为基础确定外汇贷款利率。()

15.银行出借货币时也出让了对借出货币的所有权。()

 答案解析

一、 单项选择题

B/ D/ C/ C/ C/ B/ A/ A/ A/ A/ A/ C/ B/ D/ B/ A/ D/ D/ B/ B

二、 多项选择题

CDE/ AB/ ABCE/ BCD / BC / DE / DE / ABCDE / ABD/ ADE/ ACE/ ABCE/ ABCE/ ABE/ ABDE/ CE/ ABD/ ABC/ ABCDE/ ABDE

三、 判断题

√/ √/ ×/ ×/ ×/ ×/ ×/ √/ ×/ √/ √/ ×/ ×/ ×/ ×

2015年银行专业资格《个人理财》多选题练习(1)

1. 《商业银行个人理财业务管理暂行办法》明确规定,个人理财业务是指商业银行为个人客户提供的( )等专业化服务活动。

A.财务分析、财务规划

B.外汇理财、人民币理财

C.投资顾问、资产管理

D.保险规划、财产信托

E.储蓄存款、信贷产品介绍、宣传、推荐

2. 以下关于境内个人理财业务的说法正确的有( )。

A.个人理财业务服务的对象是个人和家庭

B.个人理财业务是一般性业务咨询服务

C.个人理财业务主要侧重于咨询顾问和代客理财服务

D.个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务

E.个人理财业务是一种个性化、综合化服务

3. 以下会对个人理财业务的发展产生影响的因素有( )。

A.允许国内投资者投资港股

B.财政部发行特别国债

C.医疗制度改革深入

D.股指期货的推出

E.人口老龄化

4. 与理财顾问服务相比,综合理财服务的特点体现在( )。

A.综合理财服务是商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等综合的专业化服务

B.综合理财服务活动是客户授权银行代表客户按合同约定的投资方式和方向,进行投资和资产管理

C.在综合理财服务中所产生的投资收益和风险由客户自行承担D.综合理财服务更强调个性化的服务

E.按照服务的对象不同,综合理财业务可以进一步划分为私人银行业务和理财计划两个类别

5. 下列属于银行个人理财业务的宏观影响因素的有( )。

A.金融市场的竞争程度

B.法律与政策环境

C.技术环境

D.社会环境

E.金融市场的开放程度

6. 个人理财是指客户根据( ),执行理财规划,实现理财目标的过程。

A.自身生涯规划

B.财务状况

C.风险属性

D.制定理财目标E.制定理财规划

7. 下列属于个人理财业务人员的专业化服务活动表现的有( )。

A.商业银行充当理财顾问

B.向客户提供咨询

C.政府提供的扶持

D.商业银行提供充足的资金

E.商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动8. 下列理财计划中,银行需要承担全部或部分风险的有( )。

A.固定收益理财计划

B.最低收益理财计划

C.保本浮动收益理财计划

D.非保本浮动收益理财计划

E.最高收益理财计划

9. 某银行近期推出一款理财产品“人民币资金信托理财计划一一新股随心打”,该产品的期限为一年,到期一次还本付息,持有到期者预期年收益率有望达4.0%— l2.0%。该理财产品对理财本金及收 益风险的提示为:“新股申购产生的理财本金及收益损失的风险由投资人自行承担,银行不承担还本付息的责任。”则以下说法正确的有( )。

A.该理财计划属于保证收益理财计划

B.该理财计划属于非保本浮动收益理财计划

C.银行有权利提前终止理财计划

D.到期后,投资者一定能够获得l2.0%的年收益率

E.到期后,投资者的本金可能会受到损失

10.下列政策中,会引起证券市场价格上升的有( )。

A.增加货币供应量

B.下调利率

C.扩张性财政政策

D.政府转移支付增加

E.减税

11.下列经济指标中属于国民经济总体指标的有( )。

A.国内生产总值

B.工业增加值

C.货币供应量

D.国际收支E.上证指数

12.根据管理运作方式,下列属于商业银行个人理财业务的有( )。

A.综合理财服务

B.理财业务

C.私人银行业务

D.理财顾问服务

E.财富管理业务

13.一个经济周期通常要经过( )等不同阶段。

A.恢复

B.繁荣

C.上升

D.衰退

E.萧条

14.下列关于利率对证券市场的影响,说法正确的有( )。

A.当利率上升时,同一股票的内在价值下降,从而导致股票价格下跌

B.利率下降可以降低公司的利息负担,增加公司盈利,股票价格也将随之上升

C.利率上升会使得部分资金从证券市场转向银行存款,导致股价下降

D.股价和利率呈现绝对的负相关关系

E.预期未来利率上升,则投资者会增加股票的配置

15.下列关于GDP变动和证券市场走势关系的分析,正确的有( )。

A.持续、稳定、高速的GDP增长,证券市场将呈现上升走势

B.高通货膨胀下的GDP增长,将刺激证券市场价格加速上涨

C.宏观调控下的GDP减速增长,表明调控目标得以顺利实现,证券市场呈平稳渐升

D.当GDP负增长速度逐渐减缓并呈现正增长转变的趋势时,证券市场走势将由下跌转为上升E.GDP变动和证券市场走势不存在相互影响的关系

16.财政政策通常被分为( )。

A.扩张性财政政策

B.紧缩性财政政策

C.中性财政政策

D.刺激性财政政策

E.消极性财政政策

17.下列关于调节货币供应量对证券市场的影响,说法正确的有( )。

A.中央银行可以通过存款准备金率和再贴现率调节货币供应量

B.中央银行提高存款准备金率,证券市场价格趋于下跌

C.中央银行提高再贴现率,市场贴现利率将下降

D.中央银行提高再贴现率,证券市场的资金供应减少,证券市场行情走势趋软

E.中央银行提高基准利率,证券市场价格趋于上升

18.以下关于商业银行私人银行业务的解释,其中正确的有( )。

A.私人银行业务是银行提供的一种标准化产品,依然是以产品为中心

B.私人银行业务的主要任务是通过丰富理财产品满足客户的财富增值的需要

C.私人银行业务不限于为客户提供理财产品,还包括个人理财,以及与个人理财相关的法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务

D.私人银行业务是向所有银行客户提供的一种理财业务

E.私人银行业务已经超越了简单的银行资产、负债业务,实际属于混合业务19.影响汇率变动的因素有( )。

A.宏观经济状况

B.经济增长率

C.国际收支状况

D.通货膨胀

E.利率

20.根据宏观经济的景气变化适时转换投资工具,较为恰当的有( )

A.预期利率将持续上升时,由债券型基金转入货币型基金

B.预期利率将由谷底反弹时,由货币型基金转入债券型基金

C.预期利率已上升到顶点时,由货币型基金转入债券型基金

D.预期利率将下降时,由货币型基金转入债券型基金

E.预期经济增长率将放缓时,增加长期债券投资比重

答案解析

1. AC[解析]根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第2条的规定,本办法所称个人理财业务,是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。所以选项A、C正确。

2. ADE[解析]个人理财业务主要侧重于咨询顾问和代客理财服务,属于境外商业银行的主要业务,所以C项错误。个人理财业务不属于一般性业务咨询服务,所以B项也错误。

3. ABCDE[解析]个人理财业务会受到宏观、微观等各种因素的影响,以上各选项均有涉及。

4. BDE[解析]综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上,接受客户的委托和授权,按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管 理的业务活动。在综合理财服务中产生的投资收益与风险由客户或者客户与银行按照约定方式获取或承担。因此,A、C项错误。

5. BCD[解析]银行个人理财业务的宏观影响因素包括:政治、法律与政策环境、经济环境、社会环境、技术环境。微观影响因素包括:金融市场的竞争程度、金融市场的开放程度、金融市场的价格机制。

6. ABCDE[解析]个人理财是指客户根据自身生涯规划、财务状况和风险属性,制定理财目标和理财规划,执行理财规划,实现理财目标的过程。

7. ABE [解析]个人理财业务人员的专业化服务活动表现为两种性质:一种是商业银行充当理财顾问,向客户提供咨询,属于顾问性质;另一种是商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动,属于受托性质。

8. ABC [解析]D选项和E选项中,风险和收益全部由客户承担。因此,D、E项错误。

9. BCE[解析]这款理财计划的风险提示中明确说明“银行不承担还本付息的责任”,因此这是一款典型的非保本浮动收益理财计划,理财产品收益来源于申购中签 的新股在公开交易市场出售后的价差收入,如果股票市场处于牛市行情中,年收益率有望达12.0%,但是如果股票市场行情差,投资者的本金也有可能受到损 失。对于非保证收益理财计划,银行按照约定条件。有权利提前终止理财计划。因此,选B、C、E。

10.ABCDE[解析]增加货币供应量和下调利率属于积极的货币政策;政府转移支付增加和减税属于扩张性财政政策,它们都会引起证券市场价格上升。因此,A、B、C、D、E项均正确。

11.ABD[解析]反映国民经济总体状况的指标有国内生产总值、工业增加值、失业率、通货膨胀和国际收支等。因此,选A、B、D项正确。货币供应量是金融指标,C项不选。上证指数,反映不够全面,E项不选。

12.AD[解析]根据管理运作方式不同,商业银行个人理财业务可分为理财顾问服务与综合理财服务两大类;根据客户类型不同,商业银行个人理财 业务可分为理财业务、财富管理业务、私人银行业务。13.ABDE[解析]一个经济周期通常要经过恢复、繁荣、衰退和萧条等不同阶段。

14.ABC[解析]利率对股票价格的影响一般比较明显,反应也比较迅速。但是利率政策本身是中央银行货币政策的一个组成内容,利率的变动同时 也受到其他货币政策因素的影响。因此,股价和利率并不是呈现绝对的负相关关系,故D项说法错误。预期未来利率上升,则投资者会减少股票的配置,8、E项说 法错误。

15.ACD [解析]当经济处于严重失衡下的高速增长时,总需求大大超过总供给,这将表现为高的通货膨胀率,这是经济形势恶化的征兆,此时经济中的各种矛盾会突出地表 现出来,企业经营将面临困境,居民实际收入也将降低,失衡的经济增长必将导致证券市场行情下跌,B、E项说法错误。

16.ABC[解析]按照财政政策的实施方向,财政政策通常被分为三类,即扩张性财政政策、紧缩性财政政策和中性财政政策。因为不同的政策对证券市场的影响不同,所以必须要清楚财政政策的分类。

17.ABD[解析]如果中央银行提高再贴现率,对再贴现资格加以严格审查,商业银行资金成本增加,市场贴现利率会上升,C项说法错误。中央银行提高基准利率,证券市场价格将会下降,E项说法错误。

18.CE [解析]私人银行业务的核心是个人理财,如果说一般理财业务中产品和服务的比例为7:3的话,那么私人银行业务中产品和服务的比例就为3:7,由此可以看 出,A、B选项说法错误。私人银行是一种向富人和其家庭提供的系统理财业务,D选项说法错误。私人银行业务不限于为客户提供理财产品,还包括个人理财,以 及与个人理财相关的法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务。私人银行业务领域不仅包括了传统银行的个人信用、按揭等业务,更提供了衍生理财 产品、保险规划、财产信托等诸多产品和服务。因此,C、E选项说法正确。

19.ABCDE[解析]一国外汇供求的变动要受到许多因素的影响,这些因素既有经济的,也有非经济的。其中经济因素包括国际收支状况、通货膨胀率的差异、宏观经济状况、经济增长率差异、利率差异、财政收支状况、外汇储备的高低等。

20.ACD[解析]预期利率将由谷底反弹时,由债券型基金转入货币型基金,B选项错误。预期经济增长率将放缓时,长期债券的收益率下降,减少长期债券投资比重,E选项错误。

2015银行考试《公司信贷》客户分析练习及答案(1)

一、单选题(在以下各题所给出的4个选项中,只有1个选项符合题目要求,请将正确选项的代码填入括号内。)

1.某公司上一期的经营费用为2.5亿元,销售成本为3亿元,与经营费用相关的预付费用增加0.8亿元,应付费用减少0.5亿元,折旧为0.3亿元,摊销为0.2亿元,则该公司该期的经营费用现金支出为()亿元。

A.2.3

B.3.3

C.3.8

D.6.8

2.计算现金流量时,以()为基础,根据()期初期末的变动数进行调整。

A.损益表,股东权益变动表

B.资产负债表,损益表

C.损益表,资产负债表

D.资产负债表,股东权益变动表

3.下列关于资产收益率和所有者权益收益率的说法,不正确的是()。

A.资产收益率越高,说明客户资产的利用效率越高

B.所有者权益收益率越高,表明所有者投资的收益水平越高

C.资产收益率是反映客户资产综合利用效果的指标

D.资产收益率低的公司,所有者权益收益率一定低

4.借款人存货周转率是指用一定时期内的()除以()得到的比率。

A.平均存货余额,销货收入

B.销货收入,平均存货余额

C.销货成本,平均存货余额

D.平均存货余额,销货成本

5.营运能力是指通过借款人()的有关指标反映出来的资产利用效率,它表明企业管理人员经营、管理和运用资产的能力。

A.盈利比率

B.财务杠杆

C.现金流量

D.资金周转速度

6.假定在其他条件相同的情况下,下列公司中最有可能获得银行贷款的是()。

A.利息保障倍数为1.5,流动比率为2

B.利息保障倍数为0.8,流动比率为1

C.利息保障倍数为0.6,流动比率为0.5

D.利息保障倍数为1.2,流动比率为4

7.()是以财务报表中的某一总体指标为100%,计算其各组成部分占总体指标的百分比,然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。

A.横截面分析

B.时间序列分析

C.结构分析

D.敏感性分析

8. 在比较分析法中,现实中通常以()的标准作为行业平均水平。

A.本行业所有公司

B.上市公司

C.规模以上公司

D.中等规模公司

9. ()是以财务报表中的某一总体指标为基础,计算其中各构成项目占总体指标的百分比,然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。

A.趋势分析法

B.结构分析法

C.比率分析法

D.比较分析法

10.商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的()。

A.技术水平

B.销售业绩

C.偿债能力

D.信息披露

答案解析

一、单选题

1. B [解析]经营费用中,提取折旧、摊销并没有引起现金支出,应付费用减少、预付费用增加却支出了现金。所以,在计算经营费用现金支出时,要进行调整。即:经 营费用现金支出=经营费用一折旧一摊销-△应付费用+△预付费用=2.5-0.3-0.2-(-0.5)+0.8=3.3(亿元)。故B选项正确。

2. C[解析]收益和费用在损益表中全额反映,其中,收益中未收到的现金和费用中未支付的现金表现在资产负债表中的有关科目(如应收账款的增加和应付账款的增加)。所以,计算现金流量时,以

损益表为基础,根据资产负债表期初期末的变动数进行调整。故C选项符合题意。

3.D [解析]资产收益率是反映客户资产综合利用效果的指标,也是反映客户利用债权人和所有者权益总额所取得盈利的重要指标。故C选项说法正确。资产收益率越 高,说明客户资产的利用效率越高,营运能力越强,盈利能力越强。故A选项说法正确。所有者权益收益率越高,表明所有者投资的收益水平越高,营运能力越好, 盈利能力越强。故B选项说法正确。资产收益率是客户税前净利润与资产平均总额的比率。所有者权益收益率是客户税前净利润与有形净资产的比率。所以资产收益 率低的公司在有很高的杠杆比率时,其所有者权益收益率也可能很高。故D选项说法不正确。

4. C[解析]存货周转率是一定时期内借款人销货成本与平均存货余额的比率。故C选项符合题意。

5.D[解析]营运能力是指通过借款人资金周转速度的存关指标反映出来的资产利用效率,它表明客户管理人员经营、管理和运用资产的能力。故D选项符合题意。

6. A [解析]利息保障倍数越高,说明借款人支付利息费用的能力越强。一般情况下,流动比率越高,反映借款人短期偿债能力越强,债权人的权益越有保证。但是流动 比率也不宜过高,过高不仅表明借款人流动资产占用过多,影响资产的使用效率和盈利能力,也可能表明客户的应收账款过多或是存货过多。一般认为流动比率在2 左右比较合适。故A选项符合题意。

7. C [解析]结构分析是以财务报表中的某一总体指标为100%,计算其各组成部分占总体指标的百分比,然后比较若干连续时期的各项构成指标的增减变动趋势。故C选项符合题意。

8. B[解析]在比较分析中,现在常用的方法中一般以上市公司的标准作为行业平均水平。故B 选项符合题意。

9. B[解析]结构分析法是以财务报表中的某一总体指标为基础,计算其中各构成项目占总体指标的百分比,然后比较不同时期各项目所占百分比的增减变动趋势。故B选项符合题意。

10.C[解析]商业银行对借款人最关心的就是其现在和未来的偿债能力,故C选项符合题意。

2015银行业《银行业法律法规与综合能力》考试大纲

         考试目的

通过本科目考试,测查应考人员运用银行业的基础知识、银行业相关的法律法规和银行业从业人员的基本准则和职业操守分析判断问题、处理基本业务和解决内部治理等问题的能力。

  考试内容

  一、中国银行体系概况

(一)中央银行、监管机构与自律组织的职能、职责等基本内容;

(二)银行业金融机构的分类、业务范围及历史沿革。

  二、银行经营环境

(一)宏观经济运行、经济结构和经济全球化对银行经营的影响;

(二)金融市场、金融工具和货币政策对银行业务和管理的影响。

  三、银行主要业务

(一)负债业务的种类、特点、业务规则及管理要求;

(二)资产业务的种类、特点、业务规则及管理要求;

(三)中间业务的种类、特点、业务规则及管理要求。

  四、银行管理

(一)公司治理的主体、利益相关者及信息披露要求;

(二)银行资本管理的国际监管要求及我国资本监管制度;

(三)银行提高资本充足率的方法;

(四)银行风险的种类、风险管理的发展历程及主要流程;

(五)银行内部控制的目标、原则和构成要素;

(六)银行合规管理的目标及合规管理体系的基本框架;

(七)银行金融创新的基本原则及相关客户利益保护要求。

  五、银行业监管及反洗钱法律规定

(一)相关法律:中国人民银行法、银行业监督管理法、反洗钱法的有关内容;

(二)违反有关法律规定的法律责任。

  六、银行主要业务法律规定

(一)存款业务的基本原则和法律规定;

(二)授信业务的授信原则及法律规定;

(三)银行业务禁止性规定的有关内容;

(四)银行业务限制性规定的有关内容。

  七、民商事法律基本规定

(一)民事权利主体的种类;

(二)民事法律行为的条件和特征;

(三)代理的种类及特征;

(四)有关法律制度:担保法、公司法、票据法以及合同法的有关内容。

  八、金融犯罪及刑事责任

(一)金融犯罪的种类及构成;

(二)破坏金融管理秩序罪的特征及相关刑事责任;

(三)金融诈骗罪的特征及相关刑事责任;

(四)银行业相关职务犯罪的特征及相关刑事责任。

  九、银行业从业基本准则及职业操守的内容及相关规定

(一)《银行业从业人员职业操守》;

(二)银行业从业基本准则;

(三)惩戒措施。

中国银行业专业人员职业资格考试专业实务科目(个人理财专业)考试 大纲(2015年版)

考试目的

通过本科目考试,测查应考人员对个人理财基本知识和技能的掌握程度,包括测查对理财投资市场、理财产品、理财业务管理等专业知识技能的运用;测查应 考人员对个人理财业务的相关法律法规,客户的分类与需求分析,理财计算工具等的掌握程度,综合运用本科目知识技能,合法、合规地做好个人理财业务。

六成美国人认为学校太过注重测验

考试内容

一、个人理财概述

(一)熟悉个人理财业务的相关主体;

(二)了解银行个人理财业务的分类;

(三)了解国外和国内个人理财业务的发展与状况;

(四)了解理财师的队伍状况和职业特征;

(五)掌握理财师的执业资格要求;

(六)掌握合格理财师的标准及理财师的社会责任。

二、个人理财业务相关法律法规

(一)熟悉中国的法律体系;

(二)熟悉《民法通则》、《合同法》中与个人理财业务相关的规定;

(三)掌握《物权法》、《婚姻法》中与个人理财业务相关的规定;

(四)熟悉《个人独资企业法》、《合伙企业法》中与个人理财业务相关的规定;

(五)熟悉商业银行理财产品及销售相关的法律法规。

三、理财投资市场概述

(一)掌握金融市场的特点、功能及分类;

(二)掌握货币市场及其在个人理财中的运用;

(三)掌握债券市场及其在个人理财中的运用;

(四)掌握股票市场及其在个人理财中的运用;

(五)掌握金融衍生品市场及其在个人理财中的运用;

(六)掌握外汇市场及其在个人理财中的运用;

(七)掌握保险市场及其在个人理财中的运用;

(八)熟悉另类投资品市场在个人理财中的运用。

四、理财产品概述

(一)熟悉银行理财产品的要素类型、分类及特点;

(二)掌握基金的分类及特点;

(三)掌握保险产品的分类及特点;

(四)掌握国债的分类及特点;

(五)掌握信托产品的分类及特点;

(六)熟悉贵金属产品的分类及特点;

(七)了解券商资产管理计划;

(八)熟悉股票、中小企业私募债、基金子公司产品和合伙制私募基金等理财产品的相关内容。

五、客户分类与需求分析

(一)熟悉理财师了解客户的重要性及主要内容;

(二)熟悉不同的客户分类方法;

(三)掌握生命周期理论及其与客户需求的关系;

(四)掌握理财师了解客户的方法。

六、理财规划计算工具与方法

(一)熟悉货币时间价值及其影响因素;

(二)掌握货币时间价值的基本参数、现值与终值、72法则和有效利率的计算方法及运用;

(三)掌握规则现金流与不规则现金流的计算方法及运用;

(四)掌握复利与年金系数表的计算方法及运用;

(五)了解财务计算器和Excel在理财规划中的使用;

(六)了解不同理财工具的特点及比较;

(七)熟悉货币时间价值在理财规划中的使用。

七、理财师的工作流程和方法

(一)掌握理财师工作流程的基本步骤;

(二)掌握接触客户、获得客户信任的要点;

(三)了解理财师应该告知客户的相关信息;

(四)理解在了解客户信息时的心态和技巧要点;

(五)理解确定客户目标的相关内容、原则以及步骤要点;

(六)掌握在为客户制定理财规划书时的内容,以及提交理财规划书时的要点;

(七)理解理财规划书执行过程中的原则及其注意事项;

(八)掌握客户档案管理的相关要点;

(九)理解后续跟踪服务的必要性和相关要点;

(十)理解实施方案和评估服务的要点;

(十一)理解不定期评估和方案调整中的要点;

(十二)了解从跟踪服务到综合规划螺旋式上升的路径。

八、理财师金融服务技巧

(一)了解理财师的商务礼仪与沟通技巧;

(二)熟悉工作计划与时间管理的方法及重要性;

(三)了解电话沟通的技巧;

(四)了解金融产品服务推荐流程与话术。

九、个人理财业务相关的其他法律法规

熟悉与个人理财业务相关的法律法规:

(一)相关法律:中华人民共和国民法通则、中华人民共和国合同法、中华人民共和国商业银行法、中华人民共和国银行业监督管理法、中华人民共和国证券 法、中华人民共和国证券投资基金法、中华人民共和国保险法、中华人民共和国信托法、中华人民共和国个人所得税法、中华人民共和国物权法等;

(二)相关行政法规:中华人民共和国外资银行管理条例、期货交易管理条例;

(三)相关部门规章及解释:商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法、证券投资基金销售管理办法、保险兼业代理管理暂行办法、关于规范银行代理保险业务的通知、个人外汇管理办法、个人外汇管理办法实施细则等。

如本考试教材内容与最新颁布的法律法规及监管要求有抵触,以最新颁布的法律法规为准。

本考试 大纲和考试教材是2015年及以后一个时期考试命题的依据,也是应考人员备考的重要资料,考试范围限定于大纲范围内,但不局限于教材内容。

2015年银行业专业人员职业资格考试教材汇总

《银行业专业实务》-个人理财辅导教材已改版,更名为银行业专业人员初级职业资格考试辅导教材-个人理财2015版

  其余教材在未改版前沿用金融出版社出版的2013版教材

1)《银行业法律法规与综合能力》科目对应中国银行业从业人员资格认证考试教材-公共基础2013版

2) 《银行业专业实务》-风险管理对应中国银行业从业人员资格认证考试教材-风险管理2013版

3) 《银行业专业实务》-个人贷款对应中国银行业从业人员资格认证考试教材-个人贷款2013版

4) 《银行业专业实务》-公司信贷对应中国银行业从业人员资格认证考试教材-公司信贷2013版

本次考试的教材考生可自行购买。

2015年银行专业资格考试《法律法规》辅导精讲2.1

2.1经济环境

1. 银行发展的根本动力是经济发展中的投融资需求和服务性需求。

2. 经济环境构成银行运行的基础条件和背景,经济发展的状况直接决定和影响银行经营状况。

  2.1.1宏观经济运行

1.宏观经济发展四大目标及其衡量指标

宏观经济发展目标 衡量指标 指标释义
经济增长 国内生产总值 GDP:本国居民和外国居民在一定时期内所生产的、以市场价格表示的产品和劳务总值。区分国内生产(常住居民生产)和国外生产。
充分就业 失业率 指劳动力人口(年龄在16岁以上具有劳动能力的人的全体)中失业人数所占的百分比。我国公布的是城镇登记失业率(根据在当地就业服务机构进行求职登记的人数统计城镇失业人数)。
物价稳定 通货膨胀率 常用指标有消费者物价指数(使用最多)、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数(按当年不变价格计算的国内生产总值与基年的比率)。
国际收支平衡 国际收支 包括经常项目(反映一国的贸易和劳务往来状况,是最具综合性的对外贸易指标)和资本项目(集中反映一国同国外资金往来的情况,反映一国利用外资和偿还本金的执行情况)。

2. 经济周期

经济周期亦称经济循环或商业循环,是指经济处于生产和在生产过程中周期性出现的经济扩张与经济紧缩交替更迭、循环往复的一种现象。

经济周期一般分为四个阶段:繁荣、衰退、萧条和复苏。

经济波动的周期性会在很大程度上决定商业银行的经营状况。

  2.1.2经济结构

经济结构对商业银行既有直接影响,也有间接影响。从间接的角度来看,经济结构会通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行。从直接的角度来看,经济结构会直接影响社会经济主体对商业银行服务的需求,从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。

1.产业结构

第一产业是指农、林、牧、渔业;第二产业是指采矿业,制造业,电力、燃气及水的生产和供应业,建筑业;第三产业是指除第一产业、第二产业以外的其它行业。

第三产业在国民经济中所占比重较低,是我国商业银行中间业务在银行业务中占比低的重要原因。

2.消费投资结构

从支出角度来看,GDP由消费、投资和净出口三大部分构成。其中,消费包括私人消费和政府消费两部分;投资也称为资本形成,包括固定资本形成 (其中含房地产和非房地产投资)和存货增加两部分;净出口是出口额减去进口额形成的差额。这里需要注意的是,私人购买住房的支出,包含在投资的固定资本形 成中,不包含在私人消费之中。

在中国,推动整个经济增长的主要力量是投资,而私人消费对经济增长的贡献较小,这在很大程度上决定了我国商业银行的主要业务对象是企业,业务结构是批发业务的结构。

  2.1.3经济全球化

1.经济全球化的定义

经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加,通过国际分工,在世界市场范围内提高资源配置的效率,从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。

2.经济全球化和金融全球化的关系及其对银行的影响

经济全球化以及由此导致的金融全球化,必然引起为经济发展服务的银行的全球化,并由此对银行带来巨大影响。

2015年银行专业资格考试《法律法规》辅导精讲1.2

 1.2银行业金融机构

  1.2.1政策性银行

银行类别 成立时间 经营业务
国家开发银行 19943 国家重点建设项目融资
中国进出口银行 19944 支持进出口贸易融资
中国农业发展银行 199411 农业政策性贷款的任务

政策性银行的改革:

按照分类指导、“一行一策”的原则,推进政策性银行改革。首先推进国家开发银行改革,全面推行商业化运作,主要从事中长期业务。对政策性业务要施行公开透明的招标制。

  1.2.2大型商业银行

工、农、中、建、交被称为“国有及国有控股大型商业银行”。

银行名称 时间 事件
工商银行 198411 成立,办理工商信贷和储蓄业务
20051028 整体改制为股份有限公司
20061027 在上海证券交易所和香港联合交易所同步上市
农业银行 1979年初 专门负责农村金融业务
20071 全国金融工作会议决定推进其股份制改革
中国银行 1912 成立,至1949年期间,曾是国家中央银行、国际汇兑银行、外贸专业银行,并将分支机构拓展到海外。
1979 成为国家指定的外汇外贸专业银行
2004826 整体改制为股份有限公司
200661 在香港联合交易所上市
200675 在上海证券交易所上市
中国建设银行 1954101 成立,原名中国人民建设银行,曾隶属财政部
1979 成为独立的经营长期信用业务的专业银行
2004917 整体改制为股份有限公司
20051027 在香港联合交易所上市
交通银行 198741 重新组建,是新中国第一家全国性的股份制商业银行
2005623 在香港联合交易所上市
2007515 在上海证券交易所上市

  1.2.3中小商业银行

1.股份制商业银行

(1)12家商业银行:中信银行、中国光大银行、华夏银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行、中国民生银行、恒丰银行、浙商银行、渤海银行

(2)作用

填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白,满足了企业和居民的融资和储蓄业务需求; 促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高;经营管理方面不断创新,推动了整个中国银行业的改革和发展。

2.城市商业银行

(1)基础:原城市信用合作社的基础上组建起来的

(2)发展历程

1979年,第一家在河南驻马店市成立,为小企业、工商户、居民服务;

1986 年,在大中城市正式推广,促进小企业发展和当地经济繁荣;

1994年成立城市合作银行;

1998年更名为城市商业银行。

(3)发展趋势:

一是引进战略投资者;

二是跨区域经营;

三是联合重组。

2015年银行专业资格考试《法律法规》辅导精讲1.1

1.1中央银行、监管机构与自律组织

  1.1.1中央银行

我国的中央银行是中国人民银行,简称:PBC

(1)大事记

时间 事件
1948 成立
1995318 8届全国人民代表大会第3次会议通过了《中华人民共和国中国人民银行法》,以法律形式确立了中央银行地位。
20031227 修订了《中国人民银行法》,第二条规定中国人民银行在国务院的领导下,制定和执行货币政策,防范和化解金融风险,维护金融稳定。

(3)主要职责(《中国人民银行法》第四条规定):

1、发布与履行其职责有关的命令和规章;

2、依法制定和执行货币政策;

3、发行人民币,管理人民币流通;

4、监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场;

5、实施外汇管理,监督管理银行间外汇市场;

6、监督管理黄金市场;

7、持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备;

8、经理国库;

9、维护支付、清算系统的正常运行;

10、指导、部署金融业反洗钱工作,负责反洗钱的资金监测;

11、负责金融业的统计、调查、分析和预测;

12、作为国家的中央银行,从事有关国际金融活动;

13、国务院规定的其他职责。

  1.1.2监管机构

1.历史沿革和监管对象

(1)历史沿革

中国的银行业监管机构是中国银行业监督管理委员会(CBRC)。

时间 事件
20034 成立
20031227 10届全国人民代表大会第6次会议通过了《中华人民共和国银行业监督管理法》,并自200421日起正式施行。
20061031 10届全国人民代表大会第24次会议通过了《中华人民共和国银行业监督管理法》修正案,并自20071月日起施行。

(2)监管对象

第二条规定:对全国银行业金融机构及其业务活动监督管理,本法所称银行业金融机构是指在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农 村信用合作社等吸收公众存款的金融机构及政策性银行。对在境内设立的金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司及经其他金融机构的监督管理 也适用本法规定。

银行机构:商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社以及政策性银行

非银行机构:金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及其他金融机构

2.监管职责( 17项)

(1)依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则;

(2)依照法律、行政法规规定的条件和程序,审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止及业务范围;

(3)对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理;

(4)依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则;

(5)对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管,建立银行业金融机构监督管理信息系统,分析、评价银行业金融机构的风险状况;

(6)对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查,制定现场检查程序,规范现场检查行为;

(7)对银行业金融机构实行并表监督管理;

(8)会同有关部门建立银行业突发事件处置制度,制定银行业突发事件处置预案,明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序,及时、有效地处置银行业突发事件;

(9)负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表,并按照国家有关规定予以公布;

(10)对银行业自律组织的活动进行指导和监督;

(11)开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动;

(12)对已经或可能发生信用危机,严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或促成机构重组;

(13)对有违法经营、经营管理不善等情形的银行业金融机构予以撤销;

(14)对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询,对涉嫌转移或隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结;

(15)对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔;

(16)负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作;

(17)承办国务院交办的其他事项。

3.监管理念、目标和标准

(1)监管理念

“管风险”、“管法人”、“管内控”、“提高透明度”

(2)监管目标(4个)

银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行,维护公众对银行业的信心。

①通过审慎有效的监管,保护广大存款人和消费者的利益;

②通过审慎有效的监管,增进市场信心;

③通过宣传教育工作和相关信息披露,增进公众对现代金融的了解;

④努力减少金融犯罪。

(3)监管标准(6条)

①促进金融稳定和金融创新共同发展;

②努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争能力;

③对各类监管设限做到科学合理,监管者要有所为,有所不为,减少一切不必要的限制;

④鼓励公平竞争,反对无序竞争;

⑤对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制;

⑥高效、节约地使用一切监管资源。

4.监管措施

(1)市场准入;

(2)非现场监管;

(3)现场检查;

(4)监管谈话;

(5)信息披露监管。

1.1.3自律组织

我国的银行业自律组织是中国银行业协会

(1)成立时间:2000年

(2)简称:CBA

(3)性质:民政部登记注册的全国性非营利社会团体。

(4)主管单位:银监会

1.协会宗旨

促进会员单位实现共同利益为宗旨

2.会员单位

(1)会员:政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社联合社

注意:外资银行也是会员

(2)准会员:各省(自治区、直辖市、计划单列市)银行业协会

3.组织机构

最高权力机构:会员大会

会员大会的执行机构:理事会

6个专业委员会:法律工作委员会、自律工作委员会、银行业从业人员资格认证委员会、农村合作金融工作委员会、银团贷款与交易专业委员会、外资银行工作委员会。

日常办事机构:秘书处

2015年银行专业资格《个人理财》考试考点辅导3

    银行个人理财业务的影响因素

按照影响因素的特征,大致可分为宏观影响因素、微观影响因素和其他影响因素三个层面。

  (一)宏观影响因素

  1.政治、法律与政策环境

(1)稳定的政治环境是商业银行良好运行的基础和保障。

(2)在我国,与开展个人理财业务相关的法律包括《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国证券 法》、《中华人民共和国保险法》、《中华人民共和国证券投资基金法》、《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国个人所得税 法》等。

(3)宏观经济政策对投资理财具有实质性影响。

①财政政策。采取税收、预算、国债、财政补贴、转移支付等手段。积极的财政政策可以有效地刺激投资需求的增长,从而提高资产价格。

②货币政策。中央银行运用法定存款准备金率、再贴现率、公开市场业务操作等货币政策工具调控货币供应量和信用规模,使其达到预定的货币政策目 标,进而影响整体经济运行。宽松的货币政策,有助于刺激投资需求增长、支持资产价格上升;相反,紧缩的货币政策则会抑制投资需求,导致利率上升和金融资产 价格下跌。

③收入分配政策。收入分配政策是指国家为实现宏观调控总目标和总任务,针对居民收入水平高低、收入差距大小在分配方面制定的政策和方针。偏紧的 收入分配政策会抑制当地的投资需求等,造成相应的资产价格下跌;而偏松的收入政策则会刺激当地的投资需求等,支持相应的资产价格上涨。收入分配政策除了影 响总体收入水平之外,还会直接影响经济体的收入分配结构。

④税收政策。例如,在股市低迷时期,通过降低印花税减少交易成本,从而刺激股市反弹。在房地产价格飞速上涨的过程中,提高交易税税率,具有抑制房地产价格上涨的作用。

  2.经济环境

(1)经济发展阶段

按照美国学者罗斯托(Rostow)的观点,世界各国的经济发展可分为以下五个阶段:①传统经济社会;②经济起飞前的准备阶段;③经济起飞阶段;④迈向经济成熟阶段;⑤大量消费阶段。属于前三个阶段的国家称为发展中国家,而处于后两个发展阶段的国家则称为发达国家。

(2)消费者的收入水平

衡量消费者收入水平的指标主要包括:

①国民收入。国民收入是指一个国家物质生产部门的劳动者在一定时期内(通常为一年)新创造的价值总和。

②人均国民收入。

③个人收入。个人收入是指消费者个人从各种来源获得的收入总和。

④个人可支配收入。个人可支配收入是指个人收入扣除税款后的余额。

(3)宏观经济状况

①经济增长速度和经济周期。一个经济周期通常要经过恢复、繁荣、衰退和萧条等不同阶段。索取—>《银行从业备考考试,保过资料》请咨询QQ:1962930。

②通货膨胀率。通货膨胀指的是物价水平持续大幅上涨。在通货膨胀条件下,名义利率不能够真实地反映资产的投资收益率,名义利率减去通货膨胀率之后得到的实际利率将远远低于名义利率,甚至是负值。

③就业率。如果就业率比较高,社会人才供不应求,预期未来家庭收入可通过努力劳动获得明显增加,那么个人理财策略可以偏于积极,更多地配置收益比较好的股票、房产等风险资产。

④国际收支与汇率。

当一个经济体出现持续的国际收支顺差(或逆差)时,将会导致本币汇率升值(或贬值),那么个人理财组合应同时考虑本币理财产品与外币理财产品的搭配,对于外币理财产品的选择还需要考虑不同币种结构的配置问题。

  3.社会环境

(1)社会文化环境。在一个开放、进步、文明的社会文化环境下,个人理财业务的发展空间非常广阔。

(2)制度环境。新中国成立至今,伴随着计划经济向市场经济的转变,发生了一系列制度变迁。其中,社会保障体系、教育体系以及住房制度的改革尤为典型。

①养老保险制度。

②医疗保险制度。

③其他社会保障制度。(就业、教育、住房)

(3)人口环境。人口环境对个人理财业务的影响表现在规模与结构两个方面。人口总量的增长会导致对金融业务和金融产品的需求量增大。

人口结构包括自然结构和社会结构两个层面:性别结构和年龄结构是典型的自然结构;民族结构、职业结构和教育结构则属于人口社会结构的范畴。

 4.技术环境

【例题3·多选题】对个人理财业务造成影响的经济环境因素包括( )。

A.汇率索取—>《银行从业备考考试,保过资料》请咨询QQ:1962930。

B.消费者收入水平

C.通货膨胀

D.国际收支

E.失业保险制度

『正确答案』ABCD

  (二)微观影响因素

对个人理财业务产生直接影响的微观因素主要是金融市场。

(1)金融市场竞争程度

(2)金融市场开放程度

(3)金融市场价格机制

利率对于个人理财策略来说是最基础、最核心的影响因素之一,几乎所有的理财产品都与利率有着或多或少的联系,利率水平的变动对各种理财产品的风险和收益状况产生着重要影响。

利率包括法定利率和市场利率。市场利率是市场资金借贷成本的真实反映,而能够及时反映短期市场利率变动的指标有银行间同业拆借利率、国债回购利 率等。新发行的债券利率一般也是按照当时的市场基准利率来设计的。通过观察并参照这些指标的变化,投资者往往能够迅速掌握市场资金供求关系的真实变化情 况,从而作出及时的反应和正确的理财决策。

此外,还需要注意区分名义利率和实际利率,如果物价水平是处在变动之中的状态,那么名义利率就不能够真实地反映投资收益率,应该将名义利率减去通货膨胀率之后才得到实际利率,从而反映理财产品的真实收益水平。

投资者如何判断自己持有的理财产品会受到怎样的影响。银行储蓄存款的收益率是利率变动的最直接反映,利率上升则引起银行储蓄存款产品的收益率同 步上升。其他类产品所受的影响相对就复杂一些,一般来说,市场利率上升会引起债券类固定收益产品价格下降,股票价格下跌,房地产市场走低;反之,市场利率 下降会引起债券类固定收益产品价格上升,股票价格上涨,房地产市场走高。

【例题4·多选题】一般情况下,市场利率上升会引起( )。

A.储蓄收益率增加,增加储蓄配置

B.股票面临下跌风险

C.固定收益产品价格上升、增加债券配置

D.房地产贷款成本增加,房地产市场走低

E.人民币回报高,减持外汇

『正确答案』ABDE

  (三)其他影响因素

1.客户对理财业务的认知度

2.商业银行个人理财业务定位

3.其他理财机构理财业务的发展

4.中介机构发展水平

5.金融机构监管体制