银行从业资格个人理财考点精选:个人理财的概念和分类

个人理财的概念和分类

(一)个人理财业务的概念

1.背景知识:

二○○五年九月二十四日经中国银行业监督管理委员会第三十三次主席会议通过并公布《商业银行个人理财业务管理暂行办法》、《商业银行个人理财业务风险管理指引》。自2005年11月1日起施行。

2.概念:

根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定,个人理财业务的定义:是指商业银行为个人客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

3.理解要点:

对于个人理财业务概念的理解需要大家把握以下几个要点:

(1)服务对象:个人客户不是企业或其他法人

(2)服务的性质:顾问性质\受托性质

(3)服务的个性化、综合化

(4)服务的专业化

这种专业化还体现在服务提供者是专业化的人才:银行个人理财业务人员是指那些能够为客户提供上述专业化服务的业务人员,以及其他与个人理财业务销售和管理活动紧密相关的专业人员,而不是一般性的业务咨询人员。

这种专业化服务活动表现两种性质:

一是商业银行充当理财顾问,向客户提供咨询,属于顾问性质;

一是商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动,属于受托性质。

由此可见,个人理财业务是建立在委托—代理关系基础之上的银行业务,是一种个性化、综合化的服务活动。

我国个人理财业务的性质界定不同于国外:

国外个人理财业务中银行可以从事有关证券业务和信托业务,侧重理财顾问和代客理财。

我国相关法律规定商业银行不得从事证券和信托业务。

【例题】目前全国银行类理财产品多达3000多种,金额超过10000亿元。对于银行来讲,下列论述正确的是( )

A.理财业务属于资产业务

B.理财业务属于负债业务

C.理财业务属于中间业务

D.理财业务整合了资产、负债和中间业务

『正确答案』D

【例题】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定,个人理财业务是指商业银行为个人、企业客户提供的财务分析、财务规划、投资顾问、资产管理等专业化服务活动。

『正确答案』错

【例题】下列关于个人理财的说法正确的有( )。

A.个人理财业务服务对象是个人和家庭

B.个人理财业务是一般性业务咨询服务 (专业化服务)

C.个人理财业务主要侧重于咨询顾问和代客理财服务 (国外个人理财服务)

D.个人理财业务是建立在委托代理关系基础之上的银行业务

E.个人理财业务是一种个性化、综合化服务

『正确答案』ACDE

银行从业资格个人理财考点精选:个人理财业务的分类

个人理财业务的分类

请同学们结合我国个人理财业务分类体系图进行框架式记忆(P5):

详细掌握各项理财业务的概念与特点,商业银行按照管理运行方式的不同分为两大类:

1.理财顾问服务

(1)概念:

理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。这是一种针对个人客户的专业化服务,不同于为销售储蓄存款、信贷产品等进行的产品介绍、宣传和推介等一般性业务咨询活动。

客户接受服务后,自行管理和运用资金,并获取和承担由此产生的收益和风险。

(2)理解要点:

①个性化的、专业化的服务,收取费用,不是一般的咨询活动

②银行和客户的角色:客户自行运作资金并承担风险

【例题】下列关于商业银行和客户在理财顾问服务中角色的说法,正确的是( )。

A.商业银行提供建议并作出决策,客户不参与

B.商业银行只提供建议,最终决策权在客户

C.客户提供建议并作出决策,商业银行不参与

D.客户只提供建议,最终决策权在商业银行

『正确答案』B

『答案解析』在理财顾问服务中,商业银行不涉及客户财务资源的具体操作,只提供建议,最终决策权在客户。

2.综合理财服务

综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上,接受客户的委托和授权,按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。

(1)与理财顾问服务的重要区别

在综合理财服务活动中,客户授权银行代表客户按照合同约定的投资方向和方式,进行投资和资产管理,投资收益与风险由客户承担或根据客户与银行按照约定方式承担。可见,综合理财服务更突出个性化服务。

(2)综合理财服务可进一步划分理财计划和私人银行业务

前者是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财业务;

而后者服务对象主要是高净值客户,涉及的业务范围更广,更具个性化服务特色。

(3)私人银行业务

①概念:

私人银行业务是一种向高净值客户提供的综合理财业务,不仅为客户提供投资理财产品,还包括为客户进行个人理财,利用信托、保险、基金等金融工具维护客户资产在风险、收益和流动性之间进行平衡,同时还包括为客户进行与个人理财相关的法律、财务、税务、财产继承、子女教育等专业顾问服务。

②理解要点:

目的:是通过财务咨询和投资顾问,达到财富的保值、增值、继承、捐赠等目标。

核心:是理财规划服务,服务的成分更高、更多(70%)。

简单理解

银行向富人及家庭提供的系统理财业务

私人银行业务的核心:个人理财

范围:超越简单的资产负债业务

性质:混业业务

产品与服务的比例:3:7

(4)理财计划

理财计划是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上,针对特定目标客户群开发、设计并销售的资金投资和管理计划。

☆理财计划可分为(按照客户获取收益的方式不同)保证收益理财计划和非保证收益理财计划。

①保证收益理财计划

保证收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户承诺支付固定收益,银行承担由此产生的投资风险,或银行按照约定条件向客户承诺最低收益并承担相关风险,其他投资收益由银行和客户按照合同约定分配,并共同承担相关投资风险的理财计划。

简单理解:一种约定

约定:银行承诺固定收益,银行承担由此产生的风险

约定:银行承诺最低收益,银行承担相应风险,其他收益按约定分配,风险共担

但是,由于我国的利率还未市场化,因而保证收益理财计划有可能被商业银行利用成为高息揽储和规模扩张的手段,从而回避利率管制,并进行不正当竞争。因此,监管机构对其实施严格的审批制度和程序。

例如,《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第二十四条就规定:“保证收益理财计划或相关产品中高于同期储蓄存款利率的保证收益,应是对客户有附加条件的保证收益。商业银行不得无条件向客户承诺高于同期储蓄存款利率的保证收益率。”

②非保证收益理财计划

非保证收益理财计划又可进一步划分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。

保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付,本金以外的投资风险由客户承担,并依据实际投资收益情况确定客户收益的理财计划。

☆保本浮动收益理财计划的特点:保证客户的本金安全,但不保证客户一定获得收益。

简单理解:

保本浮动收益理财计划

特点:保本、不保证收益

☆非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益,并不保证客户本金安全的理财计划。

简单理解

非保本浮动收益理财计划

特点:不保本,根据约定条件、实际收益支付收益

【例题】下列选项中,属于我国保证收益理财计划特点的是( )。

A.理财收益率为固定收益率,且年收益率高于同期存款利率

B.理财本金无风险,理财产品到期,银行向投资者归还全额本金

C.银行有权提前终止理财协议

D.通常投资者无权提前终止理财计划协议

E.投资者有权提前终止理财计划协议

『正确答案』ABCD

2015银行从业资格考试《个人理财》重点详解三十一

适合我国状况的理财顾问服务流程

  第一步:客户基本资料收集

  (1)客户信息 (2)客户外部环境信息

  第二步:客户财务分析

  (1)资产负债分析 (2)收支分析

  (3)风险保障分析

  (4)现金流与资产预测分析

  (5)财务比例分析

  第三步:客户财务目标分析与确认

  (1)人生目标  (2)阶段性目标分解

  (3)各阶段目标 (4)财务目标确认

  第四步:财务规划

  (1)基本财务规划 (2)现金流管理

  (3)消费管理   (4)债务管理

  (5)保险规划   (6)税务规划

  (7)人生事件规划 (8)投资规划

  第五步:建立投资组合

  (1)建立投资组合

  (2)客户收益率预测

  (3)客户财务未来预测

  第六步:实施计划

  (1)实施时间表 (2)实施步骤

  第七步:绩效评估

  (1)建立评估条件 (2)考核业绩

  (3)调整资产配置

  (三)理财顾问服务特点

  1.顾问性。不涉及客户财务资源的具体操作。

  2.专业性。理论知识、对市场交易机制、产品的风险收益特性熟悉。

  3.综合性。服务内容广泛。

  4.制度性。标准的服务流程、健全的管理体系、明确的责任体系。

  5.长期性。目的是为建立长期的客户关系。

2015银行从业资格考试《个人理财》重点详解三十二

客户分析

(一)收集客户信息

1.客户信息分类

(1)定量信息和定性信息

定量信息

定性信息

普通个人和家庭档案:

姓名、身份证号码、性别、出生日期、年龄、婚姻状况、学历、就业情况、配偶及抚养赡养状况等

目标陈述

健康状况

兴趣爱好

有关财务顾问的信息

就业预期

资产和负债

风险特征

收入和支出

投资偏好

保单信息

预期生活方式改变

雇员福利

理财决策模式

养老金规划

理财知识水平

现有投资情况

金钱观

其他退休收益

家庭关系

客户的事业信息

现有和预见的经济状况

遗嘱

企业计划假设

  (2)财务信息和非财务信息

①财务信息:客户当前的收支状况、财务安排及未来发展趋势。是财务规划的基础。

②非财务信息:客户的社会地位、年龄、投资偏好及风险承受能力。有助于充分了解客户。影响财务规划的制定。

【例题】在商业银行理财顾问服务中,客户信息分析是指对客户的财务信息进行分析。( )

『正确答案』错

『答案解析』理财顾问服务中,客户信息包括财务信息和非财务信息。

前者是银行从业人员制定个人财务规划的基础和根据。后者有助于进一步了解客户,对制定财务规划有直接影响。

2.客户信息收集方法

(1)初级信息收集方法

①初级信息是指客户个人和财务资料。通过与客户沟通获得。

②调查方法:交谈和调查问卷的相结合

(2)次级信息收集方法

①次级信息由政府部门或金融机构公布的宏观经济信息。

②调查方法:平时的收集和积累并建立数据库供随时调用。

2015银行从业资格考试《个人理财》重点详解三十三

客户财务分析
  客户财务分析的对象是两类个人财务报表:资产负债表和现金流量表。
  1.个人资产负债表基本格式(应据实际情况设定项目)

姓名 

日期

资产

负债

流动资产

 

短期负债

 

现金

 

 

公用事业费用

 

 

活期存款

 

租金支出

 

定期存款

 

医药费用

 

货币市场基金

 

银行卡支出

 

流动资产合计

 

旅游和娱乐支出

 

 

投资

 

汽车和其他支出

 

 

股票

 

 

其他消费支出

 

 

债券

 

税务支出

 

储蓄产品(一年以上)

 

保险费

 

基金

 

其他短期负债

 

房地产

 

短期负债合计

其他

 

长期负债

投资合计

 

主要住房贷款

 

 

实际资产

 

二套住房贷款

 

 

主要住房

 

 

房地产投资贷款

 

 

二套住房

 

汽车贷款

 

其他

 

家居/用具贷款

 

实际财产合计

 

房屋装修贷款

 

 

个人财产

 

教育贷款

 

 

汽车

 

 

长期贷款合计

 

家用设施

 

(Ⅱ)负债合计

 

珍宝和艺术品

 

净资产(Ⅰ-Ⅱ)

 

其他

 

 

 

个人财产合计

 

(Ⅰ)资产合计

 

  (1)要点:在解读个人资产负债表时,个人理财师需要掌握的一个基本关系式就是会计恒等式:
  净资产=资产-负债
  (2)作用:通过资产负债表的分析,充分了解客户的资产负债信息,了解资产负债结构。防止出现负债过高而导致的理财危机。
  【例题】下列属于个人资产负债表资产项目的是( )。
  A.公共事业费用  B.个人信用卡支出
  C.住房贷款    D.投资
  『正确答案』D
  2.现金流量表

收入

工资

姓名:丈夫

 

姓名:妻子

 

奖金与佣金

姓名:丈夫

 

姓名:妻子

 

养老金
  投资收入

利息所得

 

分红所得

 

租金收入

 

证券买卖所得

 

其他

 

其他收入

 

 

 

 

(Ⅰ)收入合计:

支出

住房

房贷支付/租金

 

修缮、维修、装修

 

公用事业费用

气、水、电

 

保护/维修费用

 

电话

 

有线电视

 

汽车

支付贷款

 

气、油、维修

 

食品

食品

 

餐费

 

税收

 

 

 

 

 

 

保险

寿险/残疾

 

 

汽车

 

健康

 

医疗保险费

 

 

 

 

 

 

用具、家具及其他

安装费用

 

修理与维护

 

购买

 

个人消费

洗衣及干洗

 

头发护理

 

化妆品

 

娱乐与度假

度假

 

电影、CD等

 

爱好与运动器材

 

杂类

俱乐部费用

 

子女费用

 

(Ⅱ)支出合计:

现金结余(或赤字)(Ⅰ-Ⅱ):

  (1)要点:在解读个人现金流量表时,个人理财师需要掌握的另一个基本关系式就是会计恒等式:
  盈余/赤字=收入-支出
  (2)作用:通过现金流量表的分析,衡量客户使用收入的合理性:
  ①有助于发现个人消费方式上的潜在问题;
  ②有助于找到解决问题的方法;
  ③有助于更有效的利用财务资源。
  【例题】下列不应列入现金流量表的是( )。
  A.红利与利息收入  B.人寿保险现金价值
  C.股票       D.股权投资资本利得
  『正确答案』C
  3.未来现金流量表
  分析了解客户的现在的现金流量状况,还需对客户未来的现金流量表进行一定的预测和分析。
  (1)预测客户的未来收入
  由于客户未来收入会受到各种因素的影响而具有不确定性,应该进行两种不同的收入预测:
  ①估计客户收入最低情况下的收入。主要了解客户在经济萧条情况下的收入和生活质量,以及相应的保障措施;
  ②客户正常情况下的收入(根据以往收入和宏观经济情况下的合理预期)
  在此方法下,可以把客户收入分为两类:
  ①常规性收入:也可称经常性收入,持久性收入。是人们可以预料的能够长期连续获得的常规性收入,包括工资、奖金、补贴、利息、股息红利等等。其特点是相对稳定,对消费支出的水平具有决定性的意义
  常规性收入通常是在上一年的基础上作出合理的预期,工资、奖金等根据当地平均增长幅度进行预测;股息、红利根据市场情况作出谨慎预测。
  客户收入预期参考表

收入预期表

收入项目

上一年
  实际收入

最低增长比率

最低增长比率收入水平

适度增长比率率

适度增长率收入水平

工资

 

 

 

 

 

奖金和津贴

 

 

 

 

 

租金收入

 

 

 

 

 

有价证券红利

 

 

 

 

 

银行存款利息

 

 

 

 

 

债券利息

 

 

 

 

 

信托基金红利

 

 

 

 

 

其他固定利息收入

 

 

 

 

 

捐赠收入

 

 

 

 

 

遗产继承

 

 

 

 

 

新增出售债券收入

 

 

 

 

 

其他收入

 

 

 

 

 

收入总计

 

 

 

 

 

  ②临时性收入,也称暂时性收入、非常规性收入,是人们由于某种偶然的机会或特殊事件,导致的收入,是不可预料的。对微观消费影响较大,一般情况下,临时性收入的消费倾向较低。
  对于临时性收入要谨慎估计
  (2)预测客户的未来支出
  估计客户未来支出,也需了解两种不同状态下的客户支出:
  ①满足客户基本生活的支出。指客户保证正常生活水平不变(而不是仅仅实现基本生存状态的生活水平)的情况下,并考虑了通货膨胀因素后的支出预期。
  ②客户期望实现的支出水平。客户在现有生活水平的基础上,进一步提高生活质量的支出水平。也需要考虑通货膨胀因素。
  客户支出预期参考表

支出预期表

支出项目

上一年
  实际支出

最低增长比率

最低增长比率支出水平

适度增长比率

适度增长率支出水平

膳食费用

 

 

 

 

 

交通费用

 

 

 

 

 

子女教育费用

 

 

 

 

 

所得税

 

 

 

 

 

医疗费

 

 

 

 

 

人寿及其他保险费

 

 

 

 

 

房产保险费

 

 

 

 

 

房贷偿还

 

 

 

 

 

个人消费贷款偿还

 

 

 

 

 

衣物购置费用

 

 

 

 

 

子女津贴

 

 

 

 

 

电器维修费

 

 

 

 

 

旅游支出

 

 

 

 

 

新增房屋维修费

 

 

 

 

 

新增房地产投资

 

 

 

 

 

支出总计

 

 

 

 

 

2015银行从业资格考试《个人理财》重点详解三十四

客户风险特征和其他理财特征分析

  1.客户的风险特征

  由于不同客户对待风险的态度是不同的,因此客户的风险特征是进行理财顾问服务要考虑的重要因素。

  (1)客户风险特征构成

  客户风险特征由三个方面构成:

  ①风险偏好。反映的是客户主观上对风险的基本态度。影响因素很多,也很复杂,但与客户所处的文化氛围、成长环境有密切关系。

  ②风险认知度。反映的是客户对风险的主观评价。一般情况,人们对风险的认知度往往取决于他的知识水平和生活经验。不同的人对同一风险的认知度是不同的。

  ③实际风险承受能力。反映的是风险在客观上对客户的影响程度。同一风险对不同人的影响是不一样的。

  三个方面的因素共同构成了客户的风险特征。对不同风险特征的人,应该采取不同的理财策略。

  【例题】通常说美国人喜欢冒险,中国人追求平安是福。这反映了两国理财客户的风险特征是( )。

  A.风险分布

  B.风险认知度

  C.风险偏好

  D.风险承受力

  『正确答案』C

  『答案解析』风险偏好反映的是客户主观上对风险的态度。与其所处的文化氛围、成长环境等有很深的联系。

  (2)客户风险特征的分析方法

  客户风险特征可以用客户风险承受能力和风险承受态度两个指标来分析:

  ①风险承受能力评估

  风险承受能力

  总分(100分)=年龄因素分数+其他因素分数

  年龄因素:总分50分,25岁以下者50分,每多一岁减1分,75岁以上0分;

  

  其他因素:总分50分

  其他因素评估表

分数

10分

8分

6分

4分

2分

就业状况

公教人员

上班族

佣金收入者

自营事业者

失业

家庭负担

未婚

双薪无子女

双薪有子女

单薪有子女

单薪养三代

置业状况

投资不动产

自宅无房贷

房贷<50%

房贷>50%

无自宅

投资经验

10年以上

6~10年

2~5年

1年以上

投资知识

有专业执照

财经专业毕业

自修有心得

懂一些

一片空白

  【例题】小张今年24岁,是财经类的本科生,国家公务员,未婚,无自用住房,没有投资经验。则他的风险承受能力评分为( )。

  A.82

  B.80

  C.77

  D.75

  『正确答案』A

  『答案解析』风险承受能力评分=年龄因素分数+其他因素分数

2015银行从业资格考试《个人理财》重点详解四十六

《中华人民共和国证券法》

与个人理财业务相关的内容主要包括:

1.知识点一:《证券法》的基本原则

(1)公开、公平、公正原则。

(2)自愿有偿、诚实信用原则

(3)合法原则

(4)分业经营、分业管理原则

(5)保护投资者合法权益原则

(6)国家集中统一监管与行业自律相结合的原则

2.知识点二:证券机构类型

(1)证券交易所

是提供证券集中竞价交易场所的不以营利为目的的法人。由国务院决定设立和解散。

1990年12月设立上海证券交易所

1991年7月设立深圳证券交易所

(2)证券公司

由证监会批准从事证券经营业务的有限责任公司和股份有限公司。我国证券公司目前有100多家。

包括综合类证券公司(华夏、光大证券、中信建投等等)和经纪类证券公司。

(3)证券登记结算机构。为证券交易提供集中登记、托管与结算服务的、不以营利为目的的法人。如中国证券登记有限责任公司。

(4)证券交易服务机构。

从事证券投资咨询、资信评估、提供发行服务和上市交易提供专业性服务的机构。包括投资咨询机构和资信评估机构。

(5)证券业协会。

(6)证券监督管理机构。

3.知识点三:证券交易的相关规定

(1)限制和禁止的证券交易行为的一般规定

①依法发行并交付的证券可以依法买卖

②依法核准上市交易的股票、公司债券应当在交易所挂牌交易

③证券交易以现货方式进行交易,不得融资或融券

④证券从业人员、证券监管机构工作人员、法律禁止参与人员,不得从事证券交易。

⑤为股票发行出具审计报告、资产评估报告和法律意见书的机构和人员,承销期内或期满6个月内不得买卖该股票。

⑥持股5%以上的股东需在3日内报告公司,公司需在3日内报告证监会。

(2)禁止利用内幕信息从事证券交易。

①内幕交易:属于欺诈交易,是违法犯罪行为

②内幕信息:指涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。

③内幕信息知情人:发行人的董监事会成员、高管人员;持股5%以上的股东、董监事会成员及高管人员;发行人的控股公司及高管人员;保荐人、承销公司、交易所、证券登记机构、服务机构的工作人员等

(3)禁止操纵证券的行为。

操纵市场主要是指少数人以获取利益或减少损失为目的,利用资金、信息优势等或滥用职权,影响市场价格,制造证券市场假象,诱导普通投资者在不了解真相情况下做出投资证券的决定,扰乱市场秩序的行为

(4)禁止欺诈客户行为。

①违背客户的委托为其买卖证券

②不在规定时间内向客户提供交易确认文件

③挪用客户资金

④未经客户委托,擅自为客户买卖证券

⑤诱使客户买卖不必要的证券

⑥传播虚假、或误导投资者的信息

(5)禁止虚假陈述和信息误导行为。

如虚假陈述招股说明书、中期报告等。编造信息等

4.知识点四:客户交易结算账户管理

(1)客户交易结算账户

是指存管银行为投资者开立的,管理投资者用于证券交易的交易结算资金存管账户。在与客户的银行结算账户和客户证券资金账户之间建立对应关系。

(2)管理要求:

证券公司客户的交易结算资金应当存放在商业银行。以每个客户的名义单独立户管理。

5.知识点五:违反《证券法》的法律责任

(1)违反《证券法》的法律责任类型

刑事责任、民事责任和行政责任

(2)涉及个人理财业务的责任

①发行人擅自发行证券的民事责任

②虚假陈述的民事责任

③内幕交易的民事责任

④操纵市场行为的民事责任。

【例题】在证券内幕交易中,内幕信息需要两个构成要件( )

A.重大性和未公开性

B.紧急性和即时性

C.即时性和未公开性

D.高层性和紧迫性

『正确答案』A

『答案解析』内幕信息:指涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息。从定义可知,两个构成要件是重大性和未公开性。

2015银行从业资格考试《个人理财》重点详解三十五

财务规划

财务规划是理财顾问活动的重要内容。涉及

1.现金、消费和债务管理——解决客户资金结余

2.保险规划——解决客户风险转移

3.税收规划——减少客户支出

4.人生事件规划——解决客户住房、教育、养老等需要面临问题

5.投资规划——实现客户资产的保值增值

(一)现金、消费和债务管理

消费是贯穿个人一生的,而收入和支出却具有较大的波动性。因此进行现金、消费和债务管理可以保障计划内和计划外的支出。这是理财规划的起点和基础。

 1.现金管理

(1)现金管理的对象:现金和流动资产

(2)目的:

①满足日常的、周期性支出的需要

②满足应急资金需要

③满足未来消费的需求

④满足财富积累与投资获利的需要

(3)现金管理的主要内容是编制财务预算

①设定长期理财目标——确定储蓄目标

②预测年度收入

③预测年度支出

要使:年度支出预算=收入-储蓄目标

需加强支出控制,方法(开立三个账户):

一是定期投资账户:进行强制储蓄

二是扣款账户;按期偿还房贷等本息

三是信用卡账户:弥补临时性资金不足,减少低收益资金的比例。

④差异分析并加以改善

(4)现金管理的一个重要内容是应急资金管理

①应急资金用途:预防暂时失业和紧急医疗或意外

②应急资产管理的重要指标:

失业保障月数=存款、可变现资产/月固定支出

可变现资产包括:现金、活存、定存、股票、基金等。不包括汽车、房地产、古董等。

固定支出包括日常生活开销、贷款本息支出、分期付款支出等已知债务的固定现金支出。

失业保障月数最低标准3个月、最好是6个月

③应急资金的储存形式:

一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金;

二是利用贷款额度。

由于应急资金储备有机会成本形式不同,需要搭配管理。

【例题】某人有1000元现金、2000元活期存款、25000元定期存款、价值8000元的股票、价值40000元的汽车、价值800000元的房产、价值20000元的字画。每月的生活费开销1500元,每月需还房贷6000元,则他的失业保障月数为( )个月。

A.3.7

B.4.8

C.7.8

D.9.5

『正确答案』B

『答案解析』失业保障月数=存款、可变现资产/月固定支出

可变现资产包括:现金、活存、定存、股票、基金等。不包括汽车、房地产、古董等;固定支出包括日常生活开销、贷款本息支出、分期付款支出等已知债务的固定现金支出。

因此:失业保障月数=(1000+2000+25000+8000)/(1500+6000)=4.8

2.消费管理(内容)

(1)即期消费和远期消费(平衡消费)

(2)消费支出预期(合理预期)

(3)孩子的消费(不能否定其价值观,但理财角度要理性消费)

(4)住房、汽车等大额消费(避免超前消费)

(5)保险消费(要与收入水平相适应)

2015银行从业资格考试《个人理财》重点详解三十七

保险规划

保险规划的目的是风险转移和合理避税

1.保险规划的原则

(1)转移风险原则。对家庭的主要风险进行规划。

(2)量力而行原则。

(3)分析客户保险需要原则。

①考虑保险的适应性,满足客户需要保障的范围;

②选择性。在经济能力有限情况下,为成人(家庭支柱)比为子女投保更实际。

2.保险规划的步骤

(1)确定保险标的。

(2)选择保险产品。

(3)确定保险金额。一般以财产实际价值和人身的评估价值为依据。

(4)明确保险期限。

3.保险规划需注意的问题

(1)防止未充分保险

(2)防止过分保险(超额保险和重复保险)

(3)防止不必要保险

【例题】在制定保险规划前应考虑的因素不包括( )。

A.适应性  B.经济支付能力

C.选择性  D.风险性

『正确答案』D

2015银行从业资格考试《个人理财》重点详解五十七

商业银行开展个人理财业务的合规性管理

  (一)商业银行开展个人理财业务的基本条件

根据个人理财业务的不同特点,商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定的条件:

(1)具有相应的风险管理体系和内部控制制度;

(2)有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;

(3)具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系;

(4)信誉良好,近两年内未发生损害客户利益的重大事件;

(5)中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。

具体来说,商业银行开展个人理财业务的基本条件包括以下几个方面:

1.关于机构设置

也就是商业银行应建立健全个人理财业务的管理体系

明确:

(1)个人理财业务的管理部门

(2)针对理财顾问服务和综合理财服务的不同特点,分别制定相关的管理规章制度

(3)进一步明确相关部门和人员的责任

2.开展需要审批的业务的,应向中国银行业监督管理委员会报送的材料:

① 申请书——银行负责人签字

② 拟申请业务介绍——业务性质、目标客户群、及相关预测分析

③ 业务实施方案——拟申请业务管理体系、主要风险及相关措施

④ 审核意见——银行内部相关部门的审核意见

⑤ 其他文件和资料

3.开展不需要审批的业务的,应报备的材料:

(1)理财计划拟销售的客户群,及相关分析说明。

(2)理财计划拟销售的规模、资金成本与收益测算。

(3)相关产品的宣传材料。

(4)监管当局要求的其他材料。

4.开展个人理财业务应具备的制度建设要求

(1)建立健全综合理财服务的内部控制和定期检查制度。

目的是保证业务开展符合有关法律、法规及与客户的约定。

(2)建立健全理财计划业务有关规章制度和内部审核程序。

目的是对理财业务的研发、定价、风险管理、销售、资金管理运用、账务处理、收益分配等进行全面规范

(3)建立相应的理财业务的风险管理体系。

目的是保证该风险管理体系能够覆盖个人理财业务的所有风险类型,并纳入到银行全面风险管理体系中。

(4)制定个人理财业务产品的研发设计流程,明确主要风险以及应采取的风险管理措施。

(5)设置市场风险的监测指标,从而建立有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系。

(6)制定个人理财业务人员的工作守则与工作规范。

防止误导或对客户的不当销售。原因是理财顾问服务不同于一般性业务咨询服务。

(7)开展相关业务,应与客户签订合同,明确权利义务关系。

(8)业务涉及金融衍生产品交易或者外汇管理规定的,应遵照相关规定,避免法律风险。

5.商业银行个人理财业务人员应符合以下资格要求:

(1)对相关法律法规、行政规章和监管要求等有充分的了解和认识。

(2)遵守作为从业人员的职业道德标准或守则。

(3)掌握相关产品的特性。

(4)具备相应的学历水平和工作经验。

(5)具备监管部门要求行业资格。

(6)理财业务人员每年的培训时间不少于20小时。

(7)其他资格条件。

6.银行应具备开展个人理财资金使用与核算管理的条件

(1)银行应保证理财计划汇集的理财资金,按照理财合同的约定管理并使用。

(2)理财期间应向客户定期提供客户持有的相关资产的账单,并载明资产的变动、收入、费用及期末资产估值。

(3)银行应按季度向客户提供理财计划各种投资工具的财务报表、市场表现情况及相关材料。

(4)银行在理财计划终止时,或分配收益时,向客户提供理财计划投资、收益的详细情况报告。

(5)银行应按照理财业务的性质、按照有关规定,采用适宜的会计核算和税务处理方法。