银行从业资格风险管理考点精选:常用统计分布

常用统计分布

1.均匀分布

均匀分布的分布函数是一条斜线。

【例题】

随机变量X服从均匀分布U(-1,3),则随机变量X的均值和方差分别是(C)。

A.1和2.33

B.2和1.33

C.1和1.33

D.2和2.33

2.二项分布

二项分布是描述只有两种可能结果的多次重复事件的离散型随机变量的概率分布。

二项分布的数学期望和方差:E(X)=mp,Var(X)=np(1-p)。

3.正态分布

正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为0.95,而在距均值的距离为3倍标准差内的概率约为0.9973。

当μ=0,σ=1时,称正态分布为标准正态分布。

在风险计量的理论研究和实际应用中,正态分布起着特别重要的作用。实际中遇到的许多随机现象都服从或近似地服从正态分布。

【例题】

正态分布的图形特征是(A)。

A.中间高,两边低,左右对称

B.左高右低

C.右高左低

D.中间低,两边高,左右对称

【例题】

正态随机变量X的观测值落在距均值的距离为2倍标准差范围内的概率约为(B)。

A.68%

B.95%

C.32%

D.50%

银行从业资格风险管理考点精选:概率统计知识

风险管理常用的概率统计知识

1.1基本概念

1.概率

概率是对不确定性事件进行描述的最有效的数学工具,是对不确定性事件发生可能性的一种度量。

不确定性事件是指,在相同的条件下重复一个行为或试验,所出现的结果有多种,但具体是哪种结果事前不可预知。

确定性事件是指,在相同的条件下重复同一行为或试验,出现的结果也是相同的。确定性事件的出现具有必然性,而不确定性事件的出现具有偶然性。

概率所描述的是偶然事件,是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量。

2.随机事件

在每次随机试验中可能出现,也可能不出现的结果成为随机事件。

随机事件由基本事件构成。基本事件是随机试验中不能再分解的最简单的随机事件。

【例题】

下列关于事件的说法,错误的是(C)。

A.概率描述的是偶然事件,是对未来发生的不确定性中的数量规律进行度量。

B.不确定性事件是指,在相同的条件下重复一个行为或试验,所出现的结果有多种,但具体是哪种结果事前不可预知。

C.确定性事件是指,在不同的条件下重复同一行为或试验,出现的结果也是相同的。

D.在每次随机试验中可能出现,也可能不出现的结果称为随机事件。

3.随机变量

随机变量就使用数值来表示随机事件的结果。

根据所给出的结果和对应到实数空间的函数取值范围,可以把随机变量分为离散型随机变量和连续型随机变量。

(1)离散型随机变量的概率分布

离散型随机变量的一切可能值及与其取值相应的概率,称做离散型随机变量的概率分布,表示法有列举法或表格法。

①列举法

②表格法

可以通过重复试验发生的频率来定义离散型随机变量的概率。在相同条件下,重复进行n次试验,事件A发生m(m≤n)次,则称比值m/n为事件A发生的频率。频率m/n的这个稳定值p称为事件A的概率,记作P(A)=p。

(2)连续型随机变量的概率分布

连续型随机变量的概率分布通常使用累积概率分布或概率密度来定义。

无论是离散型随机变量还是连续型随机变量,都可以用一种统一的形式即分布函数来描述其概率特征。若X的分布函数F(x)已知,就能知道X落在任一区间(x1,x2]上的概率。

(3)随机变量的期望值和方差

期望值是随机变量的概率加权和。随机变量的方差描述了随机变量偏离其期望值的程度。方差是随机变量取值偏离期望值的概率加权和。

对离散型的随机变量,方差可以用求和式表示为:

对连续型的随机变量,方差可以通过定积分公式表示为:

【例题】

随机变量X的概率分布表如下:

X1410

P20%40%40%

则,随机变量X的期望是(A)。

A.5.8

B.6.0

C.4

D.4.8

标准差(或称为波动率)是随机变量方差的平方根,随机变量的标准差是对随机变量不确定性程度进行刻画的一种常用指标。

银行从业资格风险管理考点精选:商业银行风险与资本

商业银行风险与资本

1资本的概念和作用

通常所说的资本是指会计资本,也就是账面资本。

资本的作用主要体现在以下几个方面:

第一,资本为商业银行提供融资。资本融资的具体来源主要包括原有股东追加投资、发行新股和留存收益。

第二,吸收和消化损失。风险缓冲器

第三,限制商业银行过度业务扩张和风险承担。

第四,维持市场信心。

第五,为商业银行管理,尤其是风险管理提供最根本的驱动力。

2监管资本与资本充足性要求

监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本,是监管当局针对商业银行的业务特征按照统一的风险资本计量方法计算得出的。由于其必须在非预期损失出现时随时可用,因此其强调的是抵御风险、保障商业银行持续稳健经营的能力,并不要求其所有权归属。

《巴塞尔资本协议》首次提出了资本充足率监管的国际标准。资本充足率是指资本对风险加权资产的比率。当时资本充足率计算只包括了信用风险资产,但用比例控制商业银行风险的方法为巴塞尔委员会随后完善风险监管体系留出了发展空间。

1996年提出了对市场风险的资本要求。

1999年提出了对操作风险的资本要求。新协议将资本充足率定义为:

资本充足率=资本÷(风险加权资产+12.5倍的市场风险资本)

监管资本被区分为核心资本和附属资本。

核心资本又称为一级资本,包括商业银行的权益资本(股本、盈余公积、资本公积和未分配利润)和公开储备;

附属资本又称二级资本,包括未公开储备、重估储备、普通贷款储备以及混合性债务工具等;在计算市场风险资本要求时,还规定了三级资本。

新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算方法。

最后,新协议规定国际活跃银行的整体资本充足率不得低于8%,其中核心资本充足率不得低于4%。

3经济资本及其应用

经济资本是指商业银行在一定的置信水平下,为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。

经济资本与会计资本和监管资本既有区别又有联系。首先,商业银行会计资本的数量应该不小于经济资本的数量。其次,监管资本呈现出逐渐向经济资本靠拢的趋势。

经济资本配置对商业银行的积极作用体现在两个方面:一是有助于商业银行提高风险管理水平。二是有助于商业银行制定科学的业绩评估体系。

长期以来,股本收益率(ROE)和资产收益率(ROA)这两项指标被广泛用于衡量商业银行的盈利能力。这两项指标无法全面、深入的揭示商业银行在盈利的同时所承担的风险水平。

采用经风险调整的业绩评估方法来综合考量商业银行的盈利能力和风险水平,已经成为国际商业银行最佳管理实践。目前被广泛接受和普遍使用的是经风险调整的资本收益率RAROC。经风险调整的资本收益率是指经预期损失和以经济资本计量的非预期损失调整后的收益率。

RAROC=(收益—预期损失)/经济资本(或非预期损失)

经风险调整的收益率着重强调商业银行通过承担风险而获得的收益是有代价的。

RAROC等经风险调整的业绩评估方法已经在国际先进银行中得到了广泛应用,在其内部各个层面的经营管理活动中发挥着重要作用。

银行从业资格风险管理考点精选:风险管理的主要策略

商业银行风险管理的主要策略

商业银行风险管理策略指的是风险管理政策层面上的管理技术和措施。

1.3.1风险分散

风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的方法。

马柯维茨的资产组合管理理论认为,只要两种资产收益率的相关系数不为1,分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。

根据多样化投资分散风险的原理,商业银行的信贷业务应是全面的,不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借债人。

多样化投资分散风险的风险管理策略前提条件是要有足够多的相互独立的投资形式。同时,风险分散策略是有成本的。

1.3.2风险对冲

风险对冲是指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品,来冲销标的资产潜在的风险损失的一种风险管理策略。

风险对冲是管理利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险非常有效的办法。

与风险分散策略不同,风险对冲可以管理系统性风险和非系统性风险,还可以根据投资者的风险承受能力和偏好,通过对冲比率的调节将风险降低到预期水平。

商业银行的风险对冲可以分为自我对冲和市场对冲两种情况。

1.3.3风险转移

风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种风险管理办法。

风险转移可分为保险转移和非保险转移。

出口信贷保险是金融风险保险中较有代表性的品种。

针对市场风险的转移:期权合约

针对信用风险的转移:担保和备用信用证

1.3.4风险规避

风险规避是指商业银行拒绝或退出某一业务或市场,以避免承担该业务或市场具有的风险。

风险规避主要通过经济资本配置来实现。

风险规避策略的实施成本主要在于风险分析和经济资本配置方面的支出。此外,风险规避策略的局限性在于它是一种消极的风险管理策略。

银行从业资格风险管理考点精选:风险与风险管理

风险与风险管理

具备领先的风险管理能力和水平,成为商业银行最重要的核心竞争力

(一)风险与收益

1.风险的三种定义

(1)风险是未来结果的不确定性:抽象、概括

(2)风险是损失的可能性:损失的概率分布;符合金融监管当局对风险管理的思考模式

(3)风险是未来结果(如投资的收益率)对期望的偏离,即波动性

符合现代金融风险管理理念:风险既是损失的来源,同时也是盈利的基础

2.风险与收益的关系:平衡管理

3.切勿将风险与损失混淆

风险:事前概念,损失发生前的状态

损失:事后概念

4.损失类型

预期损失——提取准备金、冲减利润

非预期损失——资本

灾难性损失——保险

(二)风险管理与商业银行经营

我国商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则

风险管理是商业银行经营管理的核心内容之一

1.承担和管理风险是商业银行的基本职能,也是商业银行业务不断创新发展的原动力

(1)依靠专业化的风险管理技能;

(2)两个例子

开发和管理基金;

外汇交易和衍生品交易

做市商:《指引》所称银行间外汇市场做市商,是指经国家外汇管理局(以下简称外汇局)核准,在我国银行间外汇市场进行人民币与外币交易时,承担向市场会员持续提供买、卖价格义务的银行间外汇市场会员。

2.作为商业银行实施经营战略的手段,极大改变商业银行的经营管理模式

从片面追求利润转向实现“经风险调整的收益率”最大化;

从定性分析为主转向定量分析为主;

从分散风险管理转向全面集中管理

3.为商业银行的风险定价提供依据,并有效管理商业银行的业务组合

4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值

自觉管理、微观管理、系统管理、动态管理功能;

5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力,不仅是商业银行生存发展的需要,也是金融监管的迫切要求

决定商业银行风险承担能力的两个因素:资本规模、风险管理水平

(三)商业银行风险管理的发展

商业银行自身发展、风险管理技术进步、监管当局监管的规范要求

1.资产风险管理模式阶段

20世纪60年代前

偏重于资产业务,强调保持商业银行资产的流动性

2.负债风险管理

20世纪60年代-70年代

为扩大资金来源,避开金融监管限制,变被动负债为积极性的主动负债;同时,加大了经营风险

华尔街的第一次数学革命:马科维茨资产组合理论、夏普的资本资产定价模型

3.资产负债风险管理模式

20世纪70年代

通过匹配资产负债期限结构、经营目标互相代替和资产分散,实现总量平衡和风险控制缺口分析、久期分析成为重要手段

华尔街第二次数学革命:欧式期权定价模型

4.全面风险管理模式

20世纪80年代后

非利息收入比重增加

1988年《巴塞尔资本协议》标志全面风险管理原则体系基本形成

(1)全球的风险管理体系

(2)全面的风险管理范围

(3)全程的风险管理过程

(4)全新的方法

(5)全员的风险管理文化

在多年的管理实践中,人们意识到一个银行内部不同部门或不同业务的风险,有的会相互叠加放大,有的则相互抵消减少。因此,风险的考虑不能仅仅从某项业务、某个部门的角度出发,必须根据风险组合的观点,从贯穿整个银行的角度看风险,即要实行全面风险管理。

Coso《全面风险管理框架》

 美国的COSO委员会,即美国“反对虚假财务报告委员会”所属的内部控制专门研究委员会发起机构委员会CommitteeofSponsoring

OrganizationsoftheTread—wayCommission.

三个维度:企业目标、全面风险管理要素、企业的各个层级

《全面风险管理框架》三个维度的关系是:全面风险管理的8个要素都是为企业的四个目标服务的;企业各个层级都要坚持同样的四个目标;每个层次都必须从以上8个方面进行风险管理。

 

银行从业资格风险管理考点精选:商业银行风险的主要类别

商业银行风险的主要类别

按风险事故可以将风险划分为经济风险、政治风险、社会风险、自然风险和技术风险;按损失结果可以将风险划分为纯粹风险和投机风险;

按是否能够量化可以将风险划分为可量化风险和不可量化风险;

按风险发生的范围可以将风险划分为系统性风险和非系统性风险。

巴塞尔委员会根据诱发风险的原因,把风险分为以下八类:

1.2.1信用风险

信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化,影响金融产品价值,从而给债务人或金融产品持有人造成经济损失的风险。

传统观点认为,信用风险是指因交易对手无力履行合同而造成经济损失的风险。然而,由信用风险带来的损失也可能发生在实际违约之前,当交易对手的履约能力即信用质量发生变化时,也会存在潜在的损失。

对大多数商业银来说,贷款是最大、最明显的信用风险来源。信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中,也存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中,还存在于衍生产品交易中。

信用风险对基础金融产品和衍生产品的影响不同。

信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式。

(1)违约风险既可以针对个人,也可以针对企业

(2)结算风险是一种特殊的信用风险,涉及在不同的时间以不同的货币进行结算交易。赫斯塔银行的破产促成了巴塞尔委员会的诞生。

信用风险具有明显的非系统性风险特征。与市场风险相反,信用风险的观察数据少,且不易获取。

1.2.2市场风险

市场风险被定义为由于市场价格(包括金融资产价格和商品价格)波动而导致商业银行表内、表外头寸遭受损失的风险。

主要包括利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险,其中利率风险尤为重要。

市场风险具有数据优势和易于计量的特点,并且可供选择的金融产品种类丰富。

由于市场风险来源于所属的经济体系,具有明显的系统性分险特征,难以通过分散化投资完全消除。

1.2.3操作风险

操作风险是指由于人为错误、技术缺陷或不利的外部事件所造成损失的风险。

根据巴塞尔委员会的规定,操作风险包括人员、系统、流程和外部事件所引发的四类风险,七种表现形式:内部欺诈,外部欺诈,聘用员工做法和工作场所安全性,客户、产品及业务做法,实物资产损坏,业务中断和系统失灵,交割及流程管理。

操作风险具有普遍性,与市场风险主要存在于交易类业务和信用分险主要存在于授信业务不同,操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面。

操作风险具有非营利性,它并不能为银行带来盈利,但是操作风险可能引发市场风险和信用风险。

对它的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低。

1.2.4流动性风险

流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。

流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。

资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回,进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要。

负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金,由于内外因素的变化而发生不规则波动,对其产生冲击并引发相关损失的风险。

流动性风险形成的原因更加复杂和广泛,是综合性风险。

产生原因:商业银行的流动性计划可能不完善之外,信用、市场、操作等风险领域的管理缺陷同样会导致流动性不足。

流动性风险水平体现了商业银行的整体经营状况。

1.2.5国家风险

国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来时,由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的风险。

国家风险可分为政治风险、社会风险和经济风险三类。

政治风险是指商业银行受特定国家的政治原因限制,不能把在该国贷款等汇回本国而遭受损失的风险。政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等多个方面。

社会风险是指由于经济或非经济因素造成特定国家的社会环境不稳定,从而使贷款商业银行不能把在该国的贷款汇回本国而遭受损失的风险。

经济风险是指境外商业银行仅仅受特定国家直接或间接经济因素的限制,而不能把在该国的贷款等汇回本国而遭受损失的风险。

国家风险有两个基本特征:

一是国家风险发生在国际经济金融活动中,在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险;

二是在国际经济金融活动中,不论是政府、商业银行、企业还是个人,都可能遭受国家风险所带来的损失。

1.2.6声誉风险

声誉是商业银行所有的利益持有者通过持续努力、长期信任建立起来的宝贵的无形资产。声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果,可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。

几乎所有的风险都可能影响银行声誉。

管理声誉风险的最好办法就是:强化全面风险管理意识,改善公司治理,并预先做好应对声誉危机的准备;确保其他主要风险被正确识别、优先排序,并得到有效管理。

1.2.7法律风险

法律风险是一种特殊类型的操作风险,它包括但不限于因监管措施和解决民商事争议而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

狭义的法律风险

广义的法律风险包括外部合规风险和监管风险。

法律风险的表现形式

1.2.8战略风险

战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中,不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。

这种风险来自四个方面:

一是商业银行战略目标缺乏整体兼容性;

二是为实现这些目标而制定的经营战略存在缺陷;

三是为实现目标所需要的资源匮乏;

以及整个战略实施过程的质量难以保证。

在现实操作过程中,战略风险管理可以被理解为具有双重含义:

一是商业银行发展战略的风险管理;二是从战略性的角度管理商业银行的各类风险。

2015年银行从业资格《风险管理》易考点总结三十四

单一法人客户的担保分析

担保方式主要有:保证、抵押、质押、留置和定金。

(1)保证

在对贷款保证进行分析时,商业银行最关心的是保证的有效性。

①保证人的资格。具有代为清偿能力的法人、其它组织或者公民可以作为保证人。国家机关(除经国务院批准),学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体,企业法人的分支机构和职能部门,均不得作为保证人。

②保证人的财务实力。

③保证人的保证意愿。

④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系。

⑤保证的法律责任。保证分为连带责任保证和一般保证两种。连带责任保证的债务人在主合同规定的债务履行期届满没有履行债务的,债权人可以要求债务人履行债务,也可以要求保证人在其保证范围内承担保证责任;一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或仲裁,并就债务人财产依法强制执行仍不能履行债务前,对债权人可以拒绝承担保证责任。

(2)抵押

抵押是指债务人或第三方不转移财产的占有,将该财产作为债权的担保。债务人或第三方为抵押人,债权人为抵押权人,提供担保的财产为抵押物。

①可以作为抵押品的财产的范围及种类。

②抵押合同应包括的基本内容。

③抵押物的所有权转移。

④抵押物登记

⑤抵押权的实现

(3)质押

质押又称动产质押,是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有,将该动产作为债权的担保。在动产质押中,债务人或第三方为出质人,债权人为质权人,移交的动产为质物。

①出质人和质权人应当以书面形式订立质押合同。

②质押合同时效

③质押合同应当包括以下内容。

④质物的所有权转移

⑤质押担保的范围

⑥质权人对质物承担的权利、义务和责任。

⑦债务履行期届满时质物的处理。

⑧权利质押的范围

⑨权利质押物的权利行使日与债务履行期不一致时的处理。

⑩权利质押的生效及转让

(4)留置与定金

留置是指债权人按照合同约定占有债务人的动产,债务人不按照合同约定的期限履行债务的,债权人有权依照法律规定留置该财产,以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。留置担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金,留置物保管费用和实现留置权的费用。留置这一担保形式,主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。定金是指当事人可以约定一方向对方给付定金作为债权的担保。

2015年银行从业资格《风险管理》易考点总结三十五

集团法人客户信用风险识别

1.集团法人客户的整体状况分析

商业银行的集团法人客户是指企业集团法人客户。

企业集团是指相互之间存在直接或间接控制关系,或其他重大影响关系的关联方组成的法人客户群。确定为同一集团法人客户内的关联方可称为成员单位。

本书所述的集团法人客户仅指非金融机构类集团法人客户,但企业集团财务公司或其它金融机构纳入集团法人客户统一管理。金融控股公司中的商业银行不纳入集团法人客户管理范畴。

背景知识:企业集团的特征

①在股权或经营决策上,直接或间接控制其他企事业法人或被其他企事业法人控制。

②共同被第三方企事业法人所控制。

③由主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员(包括三代以内直系亲属关系和两代以内旁系亲属关系)共同直接或间接控制。

④对关联方的财务和经营政策有重大影响。

⑤与自然人股东关系密切的家庭成员持有或控制的股份或表决权,应当与该自然人股东持有或控制的股份或表决权合并计算。

⑥能够实际控制后者的其他情况。

商业银行可以参照前述的单一法人客户分析方法,对集团法人客户的基本信息、经营状况、财务状况、非财务因素以及担保等整体状况进行逐项分析,以识别其潜在的信用风险。但集团法人客户的状况通常更为复杂。其中,对集团内关联交易的正确分析和判断至关重要。

关联交易是指发生在集团内关联方之间的有关转移权利或义务的事项安排。关联方是指在财务和经营决策中,与他方之间存在直接或间接控制关系或重大影响关系的企、事业法人。国家控制的企业间不应当仅仅因为彼此同受国家控制而成为关联方。

分析企业集团内的关联交易时,首先应全面了解集团的股权结构,找到企业集团的最终控制人和所有关联方,然后对关联方之间的交易是否属于正常交易进行判断。

①纵向一体化集团。这类集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料,以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售。

②横向多元化集团。这类集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组。

商业银行发现客户的下列行为/情况时,应当注意分析和判断其是否属于集团法人客户内部的关联方。

此外,在识别和分析集团法人客户信用风险的过程中,商业银行还应当尽量做到以下几点:

①充分利用已有的内外部信息系统。

②与客户建立授信关系时,授信工作人员应当尽职受理和调查评价。

③识别客户关联方关系时,授信工作人员应重点关注。

④集团法人客户的识别频率与额度授信周期应当保持一致。

⑤在定期识别期间,集团法人客户的成员单位若发生权关系变动,导致其与集团的关系发生变化。

⑥对所有集团法人客户的架构图必须每年进行维护,更新集团内的成员单位。

2.集团法人客户的信用风险特征

集团法人客户的信用风险通常是由于商业银行对集团法人客户多头授信、盲目/过度授信、不适当分配授信额度,或集团法人客户经营不善,或集团法人客户通过关联交易、资产重组等手段在内部关联方之间不按公允价格原则转移资产或利润等原因造成的。

(1)内部关联交易频繁

(2)连环担保十分普遍

(3)财务报表真实性差

(4)系统性风险较高

(5)风险识别和贷后监督难度较大

2015年银行从业资格《风险管理》易考点总结三十六

个人客户信用风险识别

1.个人客户的基本信息分析

个人信贷业务特点表现为单笔业务资金规模小但业务复杂而且数量巨大。可以按照不同的标准进行分类。

(1)老客户与新客户

(2)信贷产品种类

(3)客户年龄

(4)客户的信用评分

(5)其他可用于个人客户分类的变量

       个人客户信用风险主要表现为自身作为债务人在信贷业务中的违约,或在表外业务中自行违约或作为保证人为其他债务人/交易方提供担保过程中的违约。本书所述的个人客户信用风险特指个人作为债务人在信贷业务中的违约风险。

       商业银行在对个人客户的信用风险进行识别和分析时,同样需要个人客户提供各种能够证明个人年龄、职业、收入、财产、信用记录、教育背景等的相关资料。同时,从多种渠道调查、识别个人客户潜在的信用风险。

①借款人的资信情况调查

利用内外部征信系统调查了解借款人的资信状况。

重点调查可能影响第一还款来源的因素。

②借款人的资产与负债情况调查

③贷款用途及还款来源的调查

④对担保方式的调查

       大部分中资银行要求客户经理填写“贷前调查报告”或“贷前调查表”,呈送个人贷款的审核/审批部门。而国际先进银行已经广泛使用自动受理/处理系统,直接将客户的相关信息输入个人信用评分系统。

2.个人信贷产品分类及风险分析

个人信贷产品可以基本划分为个人住宅抵押贷款、个人零售贷款、循环零售贷款三大类。

(1)个人住宅抵押贷款的风险分析

①经销商风险

②“假按揭”风险:“假按揭”的主要特征是,开发商利用积压房产套取银行信用,欺诈银行信贷资金。

③由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险。

④借款人的经济财务状况变动风险。

(2)个人零售贷款的风险分析

①借款人的真实收入状况难以掌握

②借款人的偿债能力有可能不稳定

③贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约

④抵押权益实现困难

       还应当要求学校、家长或有担保能力的第三方参与对助学、留学贷款的担保;对用于购买商品(如汽车)的贷款,商业银行应对经销商的信誉、实力、资格进行分析考察。由于个人贷款的抵押权实现困难,因此应当高度重视第一还款来源。

(3)循环零售贷款

①贷款是循环的、无抵押的、未承诺的。

②子组合内对个人最高授信额度不超过10万欧元(或等值货币)。

③商业银行必须保证对循环零售贷款采用的风险权重函数,仅用于相对于平均损失率而言损失率波动性低的零售贷款组合,特别是那些违约概率低的贷款组合。

④必须保留子组合的损失率数据,以便分析损失率波动情况。

⑤循环零售贷款的风险处理方式应与子组合保持一致。

2015年银行从业资格《风险管理》易考点总结三十九

客户信用评级

1.客户信用评级的基本概念

客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价,反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行,评级目标是客户违约风险,评价结果是信用等级和违约概率(PD)。

【单选】下列关于客户信用评级的说法,错误的是()。

A.评价主题是商业银行

B.评价目标是客户违约风险

C.评价结果是信用等级和违约概率

D.评价内容是客户违约后特定债项损失大小

答案:D

(1)违约的定义

根据《巴塞尔新资本协议》的定义,当下列一项或多项事件发生时,债务人即被视为违约:

①商业银行认定,除非采取追索措施,如变现抵押品(如果存在的话),借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务。

②债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上(含)。若债务人超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额,各项透支将被视作逾期。

③以下情况将被视为可能无法全额偿还债务:

l银行停止对贷款计息;

l在发生信贷关系后,由于信贷质量出现大幅度下降,银行冲销了贷款或计提了专项准备金;

银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失;

银行同意消极债务重组,由此可能发生较大规模的减免或推迟偿还本金、利息或费用,造成债务规模减少;

l就借款人对银行的债务而言,银行将债务人列为破产企业或类似的状况;

债务人申请破产,或已经破产,或处于类似状态,由此将不履行或延期偿还银行债务。

(2)违约概率

违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。在《巴塞尔新资本协议》中,违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与0.03%中的较高者。巴塞尔委员会设定0.03%的下限是为了给风险权重新定下限,也是考虑到商业银行在检验小概率事件时所面临的困难。

【单选】在《巴塞尔新资本协议》中,违约概率被具体定义为借款人内部评级1年期违约概率与()中的较高者。

A.0.1%

B.0.01%

C.0.3%

D.0.03%

答案:D

违约概率的估计包括两个层面:一是单一借款人的违约概率;二是某一信用等级所有借款人的违约概率。《巴塞尔新资本协议》要求实施内部评级法的商业银行估计其各信用等级借款人所对应的违约概率,常用方法有历史违约经验、统计模型和外部评级映射三种方法。

与违约概率容易混淆的一个概念是违约频率,即通常所说的违约率。违约频率是事后检验的结果,而违约概率是分析模型作出的事前预测,两者存在本质的区别。

与违约概率容易混淆的另一个概念是不良率,使不良债项余额在所有债项余额的占比,二者不具有可比性。